**公司財(cái)務(wù)管理體制規(guī)劃方案

　　(草案)

　　為建立公司財(cái)務(wù)管理體系，有效反映、控制和監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)營管理行為，切實(shí)維護(hù)股東與公司的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》，參照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合《**公司體制規(guī)劃》與公司實(shí)際情況，特制定本方案：

　　一、財(cái)務(wù)管理機(jī)制

　　公司財(cái)務(wù)與資金管理決策的最高機(jī)構(gòu)是股東會(huì)，為確保股東對財(cái)務(wù)與資金的控制權(quán)和管理權(quán)，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高企業(yè)經(jīng)營管理效益，公司施行“分層管理、收支分離、統(tǒng)一核算和監(jiān)督審計(jì)”的財(cái)務(wù)管理機(jī)制：

　　(一)分層管理：根據(jù)公司體制規(guī)劃，公司建立三級財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)：監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委和財(cái)務(wù)部，分別行使資金管理決策、財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督和財(cái)務(wù)經(jīng)營管理的權(quán)利與責(zé)任。

　　(二)收支分離：為確保股東對資金的集中控制管理，公司資金施行收支分離管理，即監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)資金來源和資金資本及經(jīng)營管理，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金使用和財(cái)務(wù)核算管理。

　　(三)統(tǒng)一核算：為規(guī)范和準(zhǔn)確反映企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)營管理效益，公司所有收入、成本、投資和經(jīng)營效益統(tǒng)一歸入財(cái)務(wù)部統(tǒng)一核算，資金成本由監(jiān)事會(huì)進(jìn)行管理并納入到財(cái)務(wù)核算體系。

　　(四)監(jiān)督審計(jì)：為保障公司資金收支和各項(xiàng)財(cái)務(wù)行為的合理、合法與合規(guī)，公司引入監(jiān)督審計(jì)的管理機(jī)制，即財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督反映各項(xiàng)經(jīng)營行為，審計(jì)委負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)審計(jì)與內(nèi)控管理，監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)監(jiān)察和重要經(jīng)濟(jì)行為監(jiān)管。

　　二、財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)

　　根據(jù)公司體制規(guī)劃，將公司管理體系確定為股東會(huì)、董事會(huì)和集團(tuán)公司三個(gè)管理層級，并設(shè)立監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委和財(cái)務(wù)部三層財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)：

　　(一)股東會(huì)“管財(cái)”機(jī)構(gòu)是監(jiān)事會(huì)，承擔(dān)資本運(yùn)作與資金管理，確保資金安全與保值增值，保障股東投資權(quán)益;

　　(二)董事會(huì)“管財(cái)”機(jī)構(gòu)是審計(jì)委，承擔(dān)財(cái)務(wù)審計(jì)與內(nèi)控管理，確保資金使用合理合法，保障資金使用效益;

　　(三)集團(tuán)公司“管財(cái)”機(jī)構(gòu)是財(cái)務(wù)部，承擔(dān)資金使用管理與核算管理，確保資金收支和財(cái)務(wù)核算合法合規(guī)，保障和服務(wù)于公司經(jīng)營管理與項(xiàng)目投資發(fā)展，創(chuàng)造良好的經(jīng)營效益。

　　三、機(jī)構(gòu)定位與職能

　　監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委和財(cái)務(wù)部是公司的三層財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)，在管理分工上相對獨(dú)立，在財(cái)務(wù)體系上相對統(tǒng)一，三者有機(jī)結(jié)合建立起公司的財(cái)務(wù)管理體系和財(cái)務(wù)管理模式，保障和促進(jìn)企業(yè)與項(xiàng)目的發(fā)展。

　　四、財(cái)務(wù)管理架構(gòu)

　　根據(jù)監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委和財(cái)務(wù)部的機(jī)構(gòu)定位與工作職能，結(jié)合公司現(xiàn)階段的實(shí)際情況，設(shè)置崗位9崗、編制人員8人，待定崗位2崗，如下圖(詳見監(jiān)事會(huì)、審計(jì)委和財(cái)務(wù)部的機(jī)構(gòu)設(shè)置方案):

篇2：物業(yè)公司項(xiàng)目食堂財(cái)務(wù)管理規(guī)定

　　物業(yè)公司項(xiàng)目食堂財(cái)務(wù)管理規(guī)定

　　一、制度要求

　　1、各項(xiàng)目食堂管理員需辦理一張專項(xiàng)資金使用卡，用于存放公司統(tǒng)一撥付的資金。

　　2、各食堂每月補(bǔ)貼總額按補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)和人數(shù)確定，超支自理，結(jié)余轉(zhuǎn)到下月，年底結(jié)余上繳公司。

　　3、食堂管理員每日匯總分類(按月收支匯總表的類別分類)登記現(xiàn)金日記賬，由財(cái)務(wù)部發(fā)放現(xiàn)金日記賬本，并負(fù)責(zé)培訓(xùn)。

　　4、食堂管理員必須保留食堂采購的原始單據(jù)，作為登記現(xiàn)金日記賬和月度收支匯總表的原始憑證，每個(gè)月按采購日期的先后順序整理成冊，每月15號前攜帶上月原始單據(jù)、現(xiàn)金日記賬和月度收支匯總表到財(cái)務(wù)部審核對賬，年底裝訂成冊后上交財(cái)務(wù)部歸檔，以備檢查。

　　5、食堂管理員將所需物料采購回來后認(rèn)真填寫好附表七《食堂物資消耗情況表》整理統(tǒng)計(jì)后于每月15日和附表五《月度收支匯總表》一起交給財(cái)務(wù)室審核，每日廚師采購物料回來后由食堂管理員進(jìn)行復(fù)稱和數(shù)量檢驗(yàn)，以免缺斤短兩，若采購廚師未按照規(guī)定進(jìn)行采購或違反食堂管理規(guī)定，則按照相應(yīng)處罰條例給予處分。

　　6、食堂原始單據(jù)必須真實(shí)，超市購物需要有購物小票，小攤販購物需要對方開具正規(guī)收據(jù)并簽字或蓋章，原始單據(jù)由主任和食堂管理員兩人簽字后，作為食堂管理員付款的有效憑證。

　　7、資金劃撥到專用資金卡后，食堂管理員應(yīng)妥善保管卡片和現(xiàn)金，確保安全，根據(jù)現(xiàn)金使用量合理取現(xiàn)，每日現(xiàn)金余額不得高于500元，不得與個(gè)人和公司其他資金混用，更不得挪用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按公司相關(guān)財(cái)務(wù)制度予以處理。

　　二、流程要求：

　　1、資金申請流程如下：

　　A、實(shí)施伙食補(bǔ)貼后，由各管理處按上月最后一日在崗人數(shù)乘以伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)金額在當(dāng)月1日前填寫好附表一《伙食補(bǔ)貼申請表》、附表二《離職員工餐費(fèi)扣除表》、附表三《新入職員工餐費(fèi)補(bǔ)發(fā)表》，經(jīng)過審批后，提交給行政人事部**。

　　B、行政人事部根據(jù)各單位提交的三個(gè)附表，制作附表五《伙食補(bǔ)貼匯總表》，經(jīng)過審批后，每月3日前提交財(cái)務(wù)管理部，財(cái)務(wù)管理審核無誤后，于每月4日前予以發(fā)放當(dāng)月補(bǔ)貼到位。

　　C、每月15號前食堂管理員攜帶上月原始單據(jù)、現(xiàn)金日記賬和月度收支匯總表到財(cái)務(wù)部審核對賬，次年1月15號前將全年的資料裝訂成冊后上交財(cái)務(wù)部歸檔。

篇3：物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理消防安全職責(zé)

　　物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理消防安全職責(zé)

　　1.對本部門的消防安全工作全面負(fù)責(zé)。

　　2.協(xié)助安全管理部門編制年度消防費(fèi)用預(yù)算。

　　3.負(fù)責(zé)支付解決火險(xiǎn)隱患、滅火設(shè)施與器材配置和保養(yǎng)所必需的費(fèi)用。