P物業(yè)財務(wù)管理措施

　　一、費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批權(quán)限

　　1、費(fèi)用管理原則

　　(1)堅持勤儉節(jié)約的原則，努力降低費(fèi)用水平。交際、應(yīng)酬費(fèi)應(yīng)根據(jù)需要，本著少花錢多辦事的原則，采取實(shí)報實(shí)銷的辦法(由經(jīng)辦人事先闡明原因報總經(jīng)理批準(zhǔn))。

　　(2)執(zhí)行有關(guān)財務(wù)規(guī)定，嚴(yán)格遵守費(fèi)用開支范圍。

　　(3)加強(qiáng)各項(xiàng)開支計劃管理，實(shí)行財務(wù)監(jiān)督，財務(wù)部要行使好財權(quán)。

　　(4)嚴(yán)格控制各種費(fèi)用，杜絕假發(fā)票、空白條，杜絕不合理、不合法的費(fèi)用支出，一切付款票據(jù)，必須是合法的發(fā)票，白條不得作為報銷憑據(jù)。

　　(5)嚴(yán)格控制費(fèi)用，嚴(yán)禁在使用中假公濟(jì)私。

　　(6)凡屬費(fèi)用范圍開支，要按照管理公司報銷程序執(zhí)行。

　　(7)物業(yè)管理公司發(fā)生的各種費(fèi)用，應(yīng)根據(jù)當(dāng)月費(fèi)用使用情況合理進(jìn)入當(dāng)期費(fèi)用，按權(quán)責(zé)發(fā)出制的原則對管理公司發(fā)生的各種費(fèi)用作預(yù)提費(fèi)用和待攤費(fèi)用。低值易耗品的攤銷原則是五五攤銷。低值易耗品購入后領(lǐng)用時要填制"低值易耗品領(lǐng)用登記表"。

　　2、費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)

　　(1)交際應(yīng)酬費(fèi)：原則為每月不超過 元人民幣，如有特殊情況需超出上述月標(biāo)準(zhǔn)的，必須于事前報總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　(2)通訊費(fèi)：物業(yè)管理公司部門經(jīng)理以上人員按每月300元人民幣報銷手機(jī)通話費(fèi)，主管級人員按每月150元人民幣報銷手機(jī)通話費(fèi)，其他員工無論手機(jī)費(fèi)或BP機(jī)費(fèi)一律不予報銷;物業(yè)管理公司的辦公用市話費(fèi)、長話費(fèi)可憑電話局的話費(fèi)收據(jù)列支入賬。

　　(3)市內(nèi)交通費(fèi)：原則為每月不超過 元人民幣;物業(yè)管理公司員工如因公外出必須事先征得總經(jīng)理的同意后方可乘出租車。

　　(4)每月一次的員工生日會支出不超過 元標(biāo)準(zhǔn)。

　　3、審批程序及權(quán)限(見附表)

　　程序執(zhí)行人員負(fù)責(zé)內(nèi)容

　　1項(xiàng)目用款申請人填寫用款申請(如支出證明、采購申請等)并由本部門經(jīng)理簽字確認(rèn)

　　2項(xiàng)目財務(wù)審核內(nèi)容簽字確認(rèn)

　　3項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn)(預(yù)算內(nèi)現(xiàn)金支出項(xiàng)目1000元以下款項(xiàng))

　　4物業(yè)公司總經(jīng)理簽字確認(rèn)(采購、借款、合同付款，退各種押金、所有支票付款、限10000元以下支出)

　　5公司董事長10000元以上的大宗付款、預(yù)算外項(xiàng)目及固定資產(chǎn)的購置

　　6物業(yè)公司財務(wù)部在支票上加蓋銀行印件，交項(xiàng)目財務(wù)

　　7物業(yè)管理處出納、會計付款，收回相關(guān)的原始票據(jù)并記錄明細(xì)賬

　　二、物品的入庫、領(lǐng)用、保管及庫房安全、衛(wèi)生制度

　　1、關(guān)于材料入庫

　　(1)采購員購置的材料到庫后，應(yīng)放在待檢區(qū)并及時通知各使用部門專業(yè)人員及庫管員共同驗(yàn)收，同時應(yīng)認(rèn)真填寫驗(yàn)收單，經(jīng)驗(yàn)收合格后方可入庫。入庫時再由采購員和庫房同時作入庫記錄，要做到當(dāng)天到貨當(dāng)天清。

　　(2)材料入庫后，庫房管理人員應(yīng)及時將所購材料分類上架，并及時粘貼貨號標(biāo)簽，同時填制庫存材料卡。

　　(3)庫管人員根據(jù)收貨記錄填制四聯(lián)入庫單，并按月逐一編號。入庫單應(yīng)按材料用途分類(電料、空調(diào)水暖料、土建維修料、清潔用品、辦公用品)，以便于列明細(xì)賬。

　　(4)入庫單庫房留第一聯(lián)和第三聯(lián)據(jù)其登記庫存材料明細(xì)賬和存根。

　　2、關(guān)于材料領(lǐng)用：

　　(1)部門領(lǐng)用材料時，必須填寫三聯(lián)式"物品領(lǐng)料單"，預(yù)算內(nèi)的由部門經(jīng)理批準(zhǔn)，未申報預(yù)算的按批準(zhǔn)的請示報告到庫房領(lǐng)料。

　　(2)工程部為客戶提供有償維修服務(wù)時，可憑"派工單"先到庫房領(lǐng)料，事后應(yīng)及時補(bǔ)辦領(lǐng)料手續(xù)(遇緊急情況可特殊處理，例如：跑水、停電)。

　　(3)出庫前應(yīng)認(rèn)真核對出庫材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、并貼簽銷卡記錄。庫管人員在確認(rèn)領(lǐng)料手續(xù)無誤后，應(yīng)填制四聯(lián)出庫單，外包工程必須有施工單位人員簽字。出庫單按用途分類填制，類別劃分應(yīng)與入庫時一致。

　　(4)材料出入庫記錄必須清楚完整，當(dāng)天的賬項(xiàng)一定要在當(dāng)天下班前完成，不得延誤。

　　(5)庫房發(fā)放材料應(yīng)遵守以舊換新原則。各部門退回的無使用價值的舊料經(jīng)總經(jīng)理/項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后每月處理一次;經(jīng)各專業(yè)部門主管鑒定，維修后仍能繼續(xù)使用的材料應(yīng)妥善保管，待修理后備用;對已無修理價值，但有變賣價值的廢舊物資應(yīng)集中存放，經(jīng)批準(zhǔn)后由保潔部統(tǒng)一變賣處理，相關(guān)費(fèi)用交至財務(wù)部。

　　(6)各部門退回的廢舊材料按公司規(guī)定應(yīng)貼有領(lǐng)料標(biāo)簽(或標(biāo)記)，如所退回材料未貼標(biāo)簽(或標(biāo)記)，待總經(jīng)理批示后方可退庫。根據(jù)標(biāo)簽的時間記錄，退庫材料在"三包"期內(nèi)的應(yīng)及時通知采購員與供貨商聯(lián)系更換。

　　(7)對于未使用的材料返庫，庫管人員應(yīng)填制紅字出庫單，以沖減原出庫單內(nèi)容。避免造成重復(fù)入庫或重復(fù)出庫;對于已使用過的仍有使用價值的舊料退庫，庫管人員應(yīng)單獨(dú)填制"維修再用明細(xì)表"，并按用途分類。

　　(8)庫房應(yīng)于每月20日(原則上)盤點(diǎn)、結(jié)賬。庫管人員應(yīng)將本月出入庫單全部登記入賬，并編制本月庫存材料盤存表(總表及各類物料明細(xì)表)及二裝供料明細(xì)表。報與總經(jīng)理/項(xiàng)目經(jīng)理。財務(wù)部留存經(jīng)批示后的盤存表作為原始憑證計入成本費(fèi)用賬中。

　　(9)施工多余材料需退回廠家的，按正常出庫手續(xù)辦理，由采購員辦理出庫并注明退回原因。

　　(10)退貨后，將廠家退回支票或現(xiàn)金送還財務(wù)部，并由采購員將財務(wù)收據(jù)送庫房與出庫單一起備案。

　　(11)庫房分機(jī)電話：353

　　3、關(guān)于庫存材料的保管：

　　(1)購入的庫存材料應(yīng)分類保管，收發(fā)材料后應(yīng)及時填寫庫存材料卡，以保證庫存資料與實(shí)際庫存數(shù)量準(zhǔn)確無誤。對低于最低庫存量的材料及時通知使用部門及采購部。

　　(2)根據(jù)材料的不同保管要求，做好庫存材料的防火、防潮、防水、防塵、防蟲等保管工作。

　　(3)如庫存材料發(fā)生合理損耗，應(yīng)及時填寫"庫存材料損耗報告"，待總經(jīng)理/項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后，財務(wù)部做賬處理。

　　(4)各部門退回的廢舊材料應(yīng)集中保管，同時有關(guān)部門應(yīng)將可再用的零件拆下退庫，做到物盡其用。

　　(5)庫管人員應(yīng)認(rèn)真做好本職工作，應(yīng)做到心中有數(shù)，熟知庫存材料的存放位置及基本庫存量。

　　(6)每日將出、入庫單整理編制傳票，登記庫存材料明細(xì)賬。

　　(7)每月20日(原則上)庫房應(yīng)根據(jù)庫存材料明細(xì)賬盤點(diǎn)庫存材料，必須做到賬、實(shí)物相符、賬卡相符，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時查賬處理。

　　(8)庫房盤點(diǎn)后，將盤點(diǎn)結(jié)果匯總編制庫存盤存表，及時交送有關(guān)部門審核。

　　(9)每月盤點(diǎn)結(jié)束后，庫房在填制庫存材料月補(bǔ)充前，與各部門協(xié)調(diào)各物品庫存量實(shí)際使用情況，并根據(jù)月底盤存結(jié)果，填制庫存材料月補(bǔ)充計劃。

　　(10)工具的領(lǐng)用設(shè)有專人管理，對工具的收發(fā)應(yīng)及時記錄變更。

　　4、關(guān)于安全制度：

　　(1)庫管人員應(yīng)遵守各項(xiàng)安全管理制度，牢記消防中心火警電話(分機(jī)：119;直撥：85958025)，會使用滅火器。

　　(2)庫房嚴(yán)禁存放易燃、易爆等危險物品。如確需存放，可暫存放于工程部的油漆庫內(nèi)。

　　(3)除庫管人員外，他人不能進(jìn)入庫區(qū)。如因工作需要進(jìn)入庫房，應(yīng)由庫管人員陪同。

　　(4)庫管人員每天下班前必須檢查庫房的電源、開關(guān)、門鎖是否關(guān)好。鑰匙一份交由保安部保管。

　　(5)保持庫房內(nèi)安全通道暢通，入庫后應(yīng)盡快分類上架保管。

　　(6)對庫房內(nèi)的貴重物品應(yīng)加強(qiáng)管理，單獨(dú)保管。

　　5、關(guān)于衛(wèi)生制度：

　　(1)庫存材料要經(jīng)常檢查整理，碼放整齊。及時清理庫房內(nèi)的雜物、包裝紙等易燃品，保持庫房清潔衛(wèi)生，防止庫存材料蟲蛀、霉變。做到"五凈"(地面、墻面、門窗、貨架、貨物干凈)，"五無"(無灰塵、無鼠害、無蛛網(wǎng)、無積水、無污垢)。

　　(2)要對庫存材料進(jìn)行不定期整理，保持庫區(qū)整潔。

　　(3)對各部門退回的廢舊材料經(jīng)批準(zhǔn)后應(yīng)及時清理，對還有使用價值的舊材料應(yīng)單獨(dú)保管，可以變賣的材料應(yīng)單獨(dú)存放。

　　6、關(guān)于個人保管物品

　　(1)工作崗位必須同時配備的計算器、小型工具等，由本部門負(fù)責(zé)人同意，在本部門當(dāng)期限費(fèi)用中開支，經(jīng)財務(wù)部統(tǒng)一審核后退職可辦理領(lǐng)用手續(xù)。

　　(2)單位價值較大的物品必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方能配備。

　　(3)個人保管物品需建立保管檔案，辦公物品的申領(lǐng)及管理由辦公室負(fù)責(zé)。

　　(4)個人保管的物品屬于公司資產(chǎn)，保管者有義務(wù)妥善保管、合理使用，不得丟失或損壞，也不得隨意轉(zhuǎn)交他人。

　　(5)工作變動，不再使用所保管的物品時應(yīng)辦理退庫手續(xù)。

　　(6)屬于正常磨損或工作中發(fā)生意外造成個人保管物品損壞，由保管者填寫報廢申請單，說明原因和理由。單位價值在200元以下的由項(xiàng)目經(jīng)理簽批，200元以上的由總經(jīng)理簽批后辦理報廢手續(xù)，進(jìn)行賬務(wù)處理。

　　(7)因?yàn)槭褂谜呤褂貌划?dāng)造成物品損壞，由使用人按物品的價值進(jìn)行賠償。

　　(8)所有離職人員必須先到行政辦公室辦理個人管理物品退庫手續(xù)或移交手續(xù)。

篇2：大廈財務(wù)管理內(nèi)容措施

　　大廈財務(wù)管理內(nèi)容措施

　　財務(wù)管理是物業(yè)管理中重要的內(nèi)容之一，財務(wù)管理目標(biāo)要求在改善財務(wù)狀況的條件下，不斷擴(kuò)大財務(wù)成果，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

　　1、管理內(nèi)容：

　　（1）加強(qiáng)現(xiàn)金收支管理；

　　（2）搞好財務(wù)核算；

　　（3）財務(wù)收支狀況每年公布一次；

　　（4）做好年度預(yù)算和決算工作；

　　（5）認(rèn)真審核報銷票據(jù)，嚴(yán)格控制費(fèi)用報銷；

　　（6）及時掌握財務(wù)收支狀況，做好財務(wù)分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

　　2、管理措施：

　　（1）根據(jù)財務(wù)法規(guī)政策，制定財務(wù)管理制度；

　　（2）財務(wù)人員持證上崗，規(guī)范操作；

　　（3）抓好財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)；

　　（4）加強(qiáng)成本控制；

　　（5）加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督和財務(wù)檢查。

篇3：物業(yè)管理處財務(wù)管理措施

　　物業(yè)管理處財務(wù)管理措施

　　（一）設(shè)立財務(wù)管理機(jī)構(gòu)。我們將在管理處下設(shè)行政財務(wù)部，并設(shè)會計、出納和收款員等專、兼職財務(wù)人員，負(fù)責(zé)管理處的財務(wù)管理工作。

　　（二）建立規(guī)范、透明的財務(wù)體系

　　1、根據(jù)zz假日花園的實(shí)際情況，制定切實(shí)可行的財務(wù)管理制度，并嚴(yán)格執(zhí)行。

　　2、____物業(yè)管理廣州有限公司對____假日花園物業(yè)管理處的財務(wù)工作定期進(jìn)行檢查，并每年對財務(wù)帳目進(jìn)行一次審計。

　　3、管理處財務(wù)工作由管理處經(jīng)理主管，凡涉及管理處資金使用的，除較大金額需報告總公司領(lǐng)導(dǎo)外，一律由管理處經(jīng)理簽字審批后方可使用。

　　4、管理處每半年向廣大業(yè)主公布一次收支帳目，接受業(yè)主的質(zhì)詢和監(jiān)督。

　　5、管理處于每年初制定當(dāng)年的物業(yè)管理費(fèi)預(yù)算報告，并提交業(yè)主委員會審批，經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。

　　（三）加強(qiáng)財務(wù)管理的職能

　　物業(yè)管理收費(fèi)與其他行業(yè)比較而言相對較低，收入來源較少，如何為業(yè)主節(jié)約每一分錢顯得十分重要。為此，我們將充分發(fā)揮財務(wù)管理在成本管理和成本控制方面的職能，從加強(qiáng)計劃、統(tǒng)計、成本考核等環(huán)節(jié)入手，減少各種不必要的開支，杜絕浪費(fèi)，在持續(xù)提高管理服務(wù)質(zhì)量的同時有效降低管理成本。