建設集團財務部績效考核管理制度

　　1.總則

　　1.1目的

　　通過推行員工績效管理制度，幫助員工加深理解自己的職責和目標，充分調動員工的積極性和創造性，在部門營造績效導向的氛圍，促進公司各項目標的實現，同時為績效獎勵、崗位輪換、職務、薪資調整等提供決策依據，特制定本制度。

　　1.2原則

　　1.2.1公開、公平、公正原則

　　1.2.2客觀原則

　　1.2.3業績改善原則

　　績效考核是一個管理手段而非最終目的，考核責任人將通過不斷溝通幫助考核對象發現工作中存在的問題，找到改進的方向，從而使組織和員工達到更高的業績水平。

　　1.3適用范圍

　　1.3.1本制度適用于財務部的所有正式員工。

　　1.3.2試用期員工不參加績效考核。

　　1.3.3集團財務職能分部負責人、項目公司財務部負責人按部門考核。

　　1.4考核分工

　　考核分級進行，由直接上級負責對下屬進行考核。集團財務行政分部負責對上述考核結果進行審核、匯總與反饋。

　　2.考核對象及考核內容

　　對部門員工的考核包括考核為年度考核。年度考核包括年度工作計劃考核、有效建議評價，年度重點工作計劃考核、年度能力素質評價、綜合評估;

　　對部門負責人(即部門)的考核為年度考核。年度考核包括年度部門工作計劃考核，年度部門重點工作計劃考核、年度能力素質評價、年度工作總結、綜合評估。

　　財務部門整體考核包括財務部門整體全年任務完成情況，年度重點工作完成情況。

　　具體如下：

　　2.1集團財務職能分部負責人的考核包括年度工作計劃考核、年度重點工作計劃、年度能力素質評價、年度工作總結、綜合評估;

　　2.2集團財務職能分部員工的考核包括年度工作計劃考核、有效建議評價、年度能力素質評價、綜合評估;

　　3.考核內容解釋

　　3.1年度工作計劃、年度重點工作計劃、年度工作計劃。根據部門年度重點計劃分解到員工的工作計劃、常規工作以及臨時工作，反映部門目標的最關鍵、最具有影響力的年度需要努力實現的目標。

　　年度重點工作計劃。根據集團財務年度整體工作目標分解制定職能分部年度重點工作計劃，年終由財務部總經理對各職能分部、項目公司財務部的年度重點工作計劃完成情況進行考核。

　　考核總分100分，采取自評和復評相結合方式，考核結果以復評為準。考核時，根據工作計劃完成情況來計算考核分數，以確定考核等級，考核等級及對應分數見下表：

　　定義 等級評分描述

　　評分分數 卓越 持續超出期望，超額完成任務，業績卓越 *≥90 優秀 部分超出期望，達成業績目標(95-100%)，業 績優秀 80≤*≤89 稱職 大部分達成業績目標(85%以上)，業績正常 70≤*≤79 有待改進 相當部分(50%以上)業績目標沒有達成需要 改進 60≤*≤69 不合格

　　大部分(70%以上)業績目標沒有達成

　　*≤59

　　3.2有效建議評價

　　有效建議評價為加分項目。主要指為公司提出合理化建議或方案對公司在經濟指標、內部運營指標方面有顯著的改善，并能提供詳細數據支持這一結果;且對公司其他方面沒有造成任何負面影響。創新能力主要是指在基礎工作穩固的前提下，于工作中善于總結思考，提出新思路、新方法，擴大公司財務管理優勢。

　　有效建議評價主要由員工通過郵件方式發至集團財務行政分部;集團財務行政分部將定期收集到的建議分發到各項目公司財務負責人，一周內回復給集團財務行政分部，行政分部將項目公司加具意見后的有效建議分門別類發給各職能部門審核;職能部門按其有效性予以員工不同程度的加分。評分結果由集團財務行政分部在每季末20日前統一公布。

　　最后通過并采納的有效建議為每條總分為20分，多條建議可以累加。

　　等級評分描述

　　評分分數 創新的，有據可依的，可行性強，經濟效益高

　　15-20 目的明確，可行性強，經濟效益較高

　　10-15

　　一般性的，針對解決個別問題，內容清楚，可操作性 強

　　5-10

　　對經營管理有所改善，但可操作性小，作用和效益相 對較低

　　5以下

　　3.3年度能力素質評價

　　能力素質包括業務指導、溝通協調、執行能力、團隊協作等，針對不同考核對 象，考核內容和側重點有所區別。總分100分，能力素質評價主要采用個人自評和上級復評相結合的方式，考核結果以復評為準。考核時，根據實際表現直接確定考核等級。考核等級及對應分數見下表：

　　定義 等級評分描述

　　評分分數 卓越 充分展現能力素質，持續超出期望 *≥90 優秀 基本展現能力素質，部分超出期望 80≤*≤89 稱職 大部分達成期望(85%以上)，合格

　　70≤*≤79

　　有待改進 相當部分(50%以上)沒有達成期望，需要改 進

　　60≤*≤69

　　不合格

　　基本沒有達成期望

　　*≤59

　　3.4年度工作總結

　　年度對部門負責人考核時的加分項目，根據述職材料準備、觀點思路、表達能力、改進計劃等，由財務部總經理酌情給予1-10考核權重分。總分10分。

　　集團職能部門對年度工作計劃完成情況進行總結，分析存在的問題，提出改善方案，完成下一年度工作計劃。

　　3.5綜合評估

　　綜合績效評估指由各崗位員工的上司、直接部屬、同仁同事等全方位的各個角度來了解員工個人的績效：溝通技巧、人際關系、專業技術能力、行政能力等，被評估者不僅可以從上司、部屬、同事獲得多種角度的反饋，也可從這些不同的反饋評估員工的不足、長處與發展需求，使以后的職業發展更為順暢。總分100分。

　　3.6年度綜合考核等級及考核分數 等級 定義 等級描述

　　綜合評分分數

　　s卓越 持續超出期望，超額完成任務，業績卓越。充 分展現能力素質，持續超出期望 *≥90 A 優秀 部分超出期望，達成業績目標(95-100%)，業績優秀。基本展現能力素質，部分超出期望 80≤*≤89 B 稱職 大部分達成業績目標(85%以上)，業績正常 70≤*≤79 C 有待改進 相當部分(50%以上)業績目標、能力素質沒 有達到期望，需要改進

　　60≤*≤69 D

　　不合格

　　大部分(70%以上)業績目標、能力素質沒有 達成

　　*≤59

　　4.考核方法

　　4.1對集團財務職能部門及部門負責人的考核 4.1.1年度部門工作計劃考核(40%)根據部門年度工作計劃分解制定部門季度重點工作計劃，以各職能部門的年度重點工作計劃報送考核為依據，財務部總經理進行復評。總分100分，由部門負責人確定各項工作計劃的單項分值。

　　4.1.2年度重點工作計劃(30%) 根據集團財務部年度整體工作目標分解制定各職能分部年度重點工作計劃，年終由部門負責人的年度重點工作計劃完成情況進行初評，由財務總經理完成復評。總分100分，由部門負責人確定各項重點工作計劃的單項分值。

　　4.1.3年度能力素質評價(30%)評價內容包括：業務指導、溝通協調、團隊綜效、輔助決策、管理創新、職業操守，采用部門負責人個人自評和上級復評相結合的方式評價。總分100分。

　　4.1.4年度工作總結

　　部門負責人對年度內財務管理工作的總結， 工作總結為加分項目，根據材料準備、觀點思路、表達能力、改進計劃等，由總經理酌情給予1-10考核分。

　　4.1.5年度綜合考核得分

　　年度考核得分×40%+年度重點工作完成情況×30%+年度能力素質評價得分×30%+年度工作總結

　　4.2對集團財務職能部門員工的考核

　　4.2.1 年度工作計劃考核(60%)

　　根據部門年度重點工作計劃分解制定部門季度工作計劃，季度與部門負責人溝通制定工作計劃，包括重點工作、常規工作、臨時工作。部門負責人在自評的基礎上對各員工的季度工作計劃完成情況進行復評。總分100分，由部門負責人確定各項計劃的單項分值。

　　4.2.2有效建議評價(20分) 為公司提出合理化建議或方案對公司在經濟指標、內部運營指標方面有顯著的改善，并能提供詳細數據支持這一結果;且對公司其他方面沒有造成任何負面影響。創新能力主要是指在基礎工作穩固的前提下，于工作中善于總結思考，提出新思路、新方法，擴大公司財務管理優勢。

　　有效建議及創新能力評價為加分項目，由評審部門對每條有效建議給予1-20考核分。

　　多條有效建議可以累計加分。

　　4.2.3年度能力素質評價(30%)評價內容包括：執行力、團隊協作、工作態度、溝通協調、學習能力，采用個人自評和上級復評相結合的方式評價。總分100分。

　　4.2.4綜合評估(10%) 由項目公司財務負責人對各財務崗位相對應接口的崗位及業務部門進行綜合評估。總分100分。

　　4.2.5年度綜合考核得分

　　年度考核平均得分×60%+年度能力素質評價得分×30%+綜合評估×10%5.績效考核程序

　　年終考核，第四季度結束(亦即該財年結束)后第一個月進行年終考核。

　　年終考核及次年度工作計劃各部門于次年1月20日前完成，1月22日將本部門《員工年度工作績效考核匯總表》提交集團財務行政分部，集團財務行政分部于次年1月31日前完成各部門和部門員工上年度績效等級最終評定。

　　6.考核結果反饋及申訴

　　6.1績效反饋。年度考核結束后15日內，直屬上級應對年度考核的員工進行反饋。年度績效考核等級為末級的員工以及部門負責人進行工作或職務調整，并自動進入業績改善期，業績改善期為三個月，上級主管幫助制定績效改進計劃，有針對性的開展績效面談，以幫助該等級員工改進工作以達到部門要求。員工在改善期滿后仍不能達到部門要求，公司將做調動工作、降級和自動離職處理。

　　6.2員工申訴。當員工對各個周期的評價、評定的結果有異議時，且無法與上級主管取得一致意見時，可向集團財務行政分部申訴，由該分部進行協調處理。

　　7.考核結果應用

　　7.1年度績效獎金

　　7.1.1 計算方式：月基本工資*12+年度考核工資。

　　7.1.2 考核期間休假、停職超過15個工作日的，取消年度獎金，15個工作日以下的，由各部門經理依其季度工作完成狀況進行考核。

　　7.1.3 發放：年度獎金依年度考核狀況與工資一起次年元月20日發放。

　　7.2年度財務部門綜合獎金

　　7.2.1部門綜合獎金總額的確定：

　　由集團董事會根據公司情況確定并向員工公布。

　　7.2.2年度考核為末級的員工不參與分配年度部門綜合獎金，部門負責人績效分數小60分的部門負責人不參與分配年度績效獎金.

　　7.2.3當年考核周期不滿一個月者，該年度無年度績效獎金。

　　7.2.4員工在12月31日前任何形式離職，取消享有年度績效獎金的資格。

　　7.3集團財務行政部門對公司財務部上報的考核結果進行核實，如發現弄虛作假將從重處罰。

　　8、附則

　　8.1調動部門員工考核。在考核期內調動的員工，由該員工現任直屬主管征求其前任直屬主管意見后進行考核，前任主管將該員工調動前的績效考核資料隨員工變動表一起移交給后任主管。

　　8.2考核檔案管理。集團職能部門及項目公司財務部負責人指定專人整理、歸檔員工考核原始資料;紀錄并維護員工考核信息。考核審定后報集團財務行政分部備案。

　　8.3解釋權。集團財務部保留對本制度的解釋權。

篇2：公司計劃財務部年度績效考核目標責任書

　　公司計劃財務部年度績效考核目標責任書

　　為加強公司的財務工作，發揮計劃財務部在公司經營和管理中的作用，強化公司財務管理，合理調配和使用資金，根據《二0**年度生產經營計劃目標書》和《二0**年經濟責任制原則意見》等有關規定，特與你單位簽定責任書如下：

　　一、考核指標：

　　（一）、績效考核指標（60分）

　　1、財務制度的執行率、統計、核算準確率98％；（10分）

　　2、公司財務、管理、銷售費用控制在年度計劃內；（10分）

　　3、按照公司要求取得融資資金確保生產經營正常；（9分）

　　4、財務各項報表統計時間的及時性；（6分）

　　5、內行費用控制、類別控制率達98％以上；（6分）

　　6、對二級單位的財務管理及會計核算進行指導和監督率達到98％以上；（4分）

　　7、嚴格控制成本確保公司年度利潤指標；（10分）

　　8、員工學習培訓率達到98％以上（ 5分）。

　　（二）、關鍵工作任務指標（40分）

　　1、正確核算成本，建立健全費用、材料等各類帳目，按時報送會計報表；（10分）

　　2、平衡資金計劃，促進資金合理調配，加快資金周轉，及時分析資金占用情況，嚴格控制各項非生產性開支，積極做好資本運作等各項工作；（10分）

　　3、做好呆壞死帳的認定和清理工作，盡可能地減少壞帳損失；（6 分）

　　4、重點加強銷售資金回籠和供應資金的使用情況的檢查與監督，防止資金風險；（4分）

　　5、做好大宗原材料、產成品的月度盤庫工作，保證數據的真實性、準確性；（6分）

　　6、工作日志及其他職責范圍內工作。（4分）

　　二、評分標準

　　（一）、績效考核評分標準：

　　1、執行率、核算準確率每±1% ，考0.5分；

　　2、每±10萬元，考核0.1分；

　　3、完成融資需求滿足生產經營需要得滿分，未完成融資需求每缺少100萬元，考核0.5分；

　　4、報表統計時間的及時性每±1天，考核 0.1 分；

　　5、內行費用控制每±1萬元，考核0.5分；

　　6、對二級單位指導和監督率每±1％，考核0.5分；

　　7、年度利潤指標每±10萬元，考核 ±0.5 分；

　　8、學習培訓每±1次，考核0.5分。

　　（二）關鍵工作任務指標評分標準：

　　1、沒有完成工作目標指標，每缺一項，考核0.1分。

　　2、完成各項目標指標的工作，得基本分。

　　3、達到或超過目標指標的工作任務，每超一項獎勵0.2分。

　　4、其它考核按照相關規定執行。

　　三、考核辦法及規定：

　　1、考核依據：（1）、年度計劃書（2）、部門職責（3）、崗位說明書。

　　2、考核主體：分管領導、機關部室互評、分廠代表考評。考核責任單位：公司辦公室。

　　3、被考評單位對照考評標準進行月度小結，與次月3日前報分管領導進行考核評分；同時由考核責任單位組織機關部室及后勤進行互評；組織相關方（分廠代表）進行考評。于10日前將考核結果交人力資源部；基本分95分，每±1％，按照所在單位當月人均考核獎勵的±10％進行調整。

　　4、正、副職年薪按照公司文件規定執行。正職年薪基數按照生產分廠的平均數為基數，結合本單位年薪系數及年度績效考核平均得分進行計算，每±1％，獎罰其單位負責人±0.5％。

　　5、正、副職年薪及其它事宜按照《20**年經濟責任制原則意見》的有關規定執行。

　　6、各單位績效考評根據年終考核結果，根據企業情況適當修正。

　　四、績效考核期限：

　　二0**年元月一日至二0**年十二月三十一日。績效目標任務下達之后，部門內部要組織員工認真討論制定措施，保證各項任務全面完成。如因績效考核需要調整指標的，以屆時出臺的方案為準。

　　五、本責任書一式兩份，公司、計劃財務部雙方各執一份。經雙方簽字后生效。

　　六、未盡事宜，在以后的運行中另行修訂、完善。

　　分管領導（簽字）：計劃財務部（簽字）：

　　簽字日期：年月日