網絡科技股份公司業務招待費管理辦法

　　第一條 為嚴格控制公司的非經營性費用，規范業務招待費用的管理，降低公司運營成本，特制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱業務招待費(以下簡稱招待費)，是指本公司為開展業務活動需要合理開支的各項招待應酬費用，包括所發生的餐飲費、參觀游覽費、娛樂費、禮品費、購物費及其他相關費用支出。

　　第三條 業務招待分類及接待費用標準

　　(一)一類招待是指以公司名義安排，公司主要領導參加的公務接待活動，須經公司總經理批準，主要由人力資源部門負責統一安排。

　　(二)二類招待是由各部門因推進本部門的重要業務，以各部門名義安排，一般由分管領導參加的公務接待活動。須經集團分管領導批準，由業務主辦單位負責安排。

　　(三)一般性招待是各部門關于日常業務接洽而進行的日常性接待，由業務 主辦單位自行安排。

　　(四)招待類型費用標準

　　單元：元/人.次

招待類型	宴請餐費	宣傳產品	備注
一類招待	200	800	費用及標準可根據客戶類型、級別及公務接待具體情況，有針對性、區別性的調增或調減并報總經理批準（見附件）
二類招待	100	300
一般招待	80	0

第四條 公司的招待費實行總額控制的辦法。各部門的年度招待費上限由公司年度預算確定，財務部根據批準后的費用預算實施控制。

　　(一)公司高管人員發生的招待費由人力資源中心負責。該部門須將其納入本部門年度招待費預算金額之內，報總經理進行審批。

　　(二)與各部門業務項目密切相關的招待費，無論其經辦人是部門人員還是有關高管人員，均視為該部門發生的招待費，計入其部門年度預算金額支出之內。

　　第五條 對于所有預算外業務招待費，或雖在預算之內，但單筆金額在二萬元及以上的重要招待費支出，一律執行事前審批、事后審核辦法。

　　(一)預算外的招待費須在事前按照公司預算管理辦法、費用報銷流程等規定進行專項審批;重要招待費須由有關部門擬制接待方案報總經理審批。預算外的招待費及重要招待費經批準后方可執行。

　　(二)預算外的招待費及重要招待費支出在報銷時須同時附上經公司批準的報告、會議紀要等書面文件作為報銷附件。

　　(三)單筆金額指為某一接待事項而支出的全部招待費用合計。財務部有權對單筆金額進行合理界定并要求有關部門進行事前審批。第六條 各部門在實際發生業務招待費時，須堅持節約費用辦實事的原則，嚴禁鋪張浪費。

　　(一)應科學合理限定客戶人數并嚴格限制公司陪同人員數量，原則上除公司主辦部門主辦人員外，公司其他陪同人員不超過二人。

　　(二)業務招待費在發生前要統籌考慮所招待人員的社會地位、身份級別及所辦事項的重要程度和緊迫性，合理安排接待標準。

　　第七條 招待費的報銷嚴格按照本辦法及相關辦法的規定辦理，發票需真實有效、粘貼規范。購物費、禮品費等在報銷時除必須附上發票或報告之外，原則上還應同時附上購物電腦小票等相關證明單據。經辦人員有責任了解費用使用情況并主動告知財務審核人員。

　　對于存在費用項目與公司、部門業務活動無關或主辦部門不能說明費用使用情況的情形，財務部有權拒絕報銷。

　　第八條 財務部會計憑證編制人員負責將費用報銷附件中涉及公司秘密、不便對外的費用申請報告單獨保管，并登記明細臺賬。

　　第九條 本辦法由財務部負責解釋并組織執行。

　　第十條本辦法自公布之日起生效。

篇2：(企業)業務招待費管理規定

>　　公司(企業)業務招待費管理規定

　　一、業務執行費的使用原則。

　　1、業務招待費的使用要符合廉政建設的有關規定，業務招待費不得用于禮品、旅游、營業性的高檔消費。

　　2、業務招待費使用必須符合財政法規和財經紀律規定。

　　3、業務招待費使用必須對促進企業安全生產、經濟合作、企業管理起到積極的作用。

　　二、業務招待費的使用范圍

　　1、業務招待費可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導工作及兄弟單位來人聯系工作的接待。

　　2、業務招待費可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發生的必要招待。

　　3、業務招待費可用于業務部門外出聯系工作所發生的必要招待。

　　4、業務招待費可用于本企業發生突發性事件后的搶險搶修以及救災所發生的就餐、茶水飲料等必要性開支。

　　5、業務招待費可用于因實施重大生產項目、臨時突擊項目而需要連夜工作發生的夜間就餐，茶水飲料等必要性支出。

　　三、業務招待費的管理

　　1、計劃財務部根據年度業務招待費計劃分期將指標劃撥到營銷部。計劃財務部對業務招待費使用的合法性以及計劃指標實行財務監督。

　　2、營銷部是業務招待費的管理部門，并根據制度和核定的計劃指標嚴格控制使用。

　　4、營銷部每年對本企業業務招待費使用情況分項作出分析報告和處理意見，交公司分管領導批示。由營銷部提交全年業務招待費使用情況統計表，向員工代表大會報告。

　　四、業務招待費使用標準和申請程序

　　1、營銷部負責日常招待物品的采購，經行政部主任簽字同意方可憑發票到計劃財務部出帳。營銷部負責建立招待物品的領用臺帳。

　　2、各業務部門在接待工作中或外出聯系工作需使用的必要招待物品經營銷部部長同意，可到營銷部事務員處簽字領取。一次領用價值超過800元，需公司分管領導批準。

　　3、上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品，統一由營銷部部根據會議的規模、級別核定標準報公司領導批準后由籌辦部門具體經辦。

　　4、有關來客就餐的標準和申請程序。

　　(1)外單位來本公司聯系工作、參觀等需用餐的招待標準按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客就餐申請單”經營銷部部長簽字，在營銷部辦理來客就餐手續。

　　(2)上級部門以及兄弟單位領導來公司檢查指導或考察工作，其標準由接待部門填寫“來客就餐申請單”經營銷部部長同意，公司分管領導批準，到營銷部辦理有關手續。

　　(3)上級部門委托本公司承辦的會議如需安排食宿的，可由承辦部門事先提出申請，經就營銷部部長同意，公司分管領導批準到營銷部辦理有關手續。

　　(4)因本企業工作需要在外招待客人，招待標準應事先報公司領導批準后，填寫“付款通知單”經行政部主任、公司領導簽字后到計劃財務部報銷。

　　(5)本企業發生突發性事件，在搶險、搶修、救災過程中需用餐，由營銷部按工作餐標準及現場處理人數通知食堂送達。

　　(6)因重大突擊項目必須連續工作而影響正常就餐的，按工作餐標準由項目經管部門填寫申請，經行政部主任、公司分管領導同意后到行政部辦理有關手續。

　　五、其它有關規定

　　(1)各有關部門應嚴格按就餐標準申請。凡超過標準的，其超出部分自理。

　　(2)凡沒有完善就餐手續就發生的招待用費一律自理。

　　(3)食堂每月持就餐申請單到行政部辦理付款手續。

　　(4)招待來客時，嚴格控制陪同人數。

　　六、本制度由營銷部負責檢查和考核。解釋權歸營銷部。

篇3：業務招待費管理辦法

　　業務招待費管理辦法

　　（一）業務招待費主要用于各部門對外聯絡時，與政府部門，合作伙伴，供應商及其企業等重要招待。

　　（二）業務招待，需提前報請公司總經理批準后方可招待，否則不予報銷。

　　（三）公司本著節約和透明的原則，業務招待費用報銷至少需有兩個以上的經手人或當事人簽字（只有一人參加招待的除外）

　　（四）業務招待費用報銷時，需另附清單，注明時間，招待對象，參加人員，公司財務審核后將清單銷毀。

　　（五）各部門向相關人員送禮應報經總經理批準，未經批準的不予報銷。