房地產(chǎn)項(xiàng)目前期開(kāi)發(fā)手續(xù)流程監(jiān)督制度

　　目的：

　　為保證集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略認(rèn)真貫徹，建立良好的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制體系、審計(jì)指標(biāo)體系和規(guī)范項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的作業(yè)流程，特制定本辦法。

　　適用范圍：

　　**房地產(chǎn)公司總部下屬各個(gè)項(xiàng)目公司

　　發(fā)布范圍：**房地產(chǎn)公司總部下屬各個(gè)項(xiàng)目公司

　　名詞解釋?zhuān)?/p>

　　[前期開(kāi)發(fā)手續(xù)流程]：指項(xiàng)目從立項(xiàng)到工程施工許可證為止，各個(gè)階段、環(huán)節(jié)涉及的各項(xiàng)手續(xù)的辦理流程。

　　[流程的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間]：指項(xiàng)目從立項(xiàng)到工程施工許可證為止，各個(gè)階段、環(huán)節(jié)涉及的各項(xiàng)手續(xù)的辦理，按政策法規(guī)規(guī)定或行業(yè)慣例，正常的辦理時(shí)間。

　　職責(zé)：

　　總部發(fā)展中心風(fēng)險(xiǎn)控制部人員：負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目前期開(kāi)發(fā)手續(xù)流程;負(fù)責(zé)制定項(xiàng)目前期開(kāi)發(fā)手續(xù)流程的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間指標(biāo);負(fù)責(zé)充分與總部管理中心、成本中心、財(cái)務(wù)中心、總工辦和營(yíng)銷(xiāo)中心溝通項(xiàng)目前期開(kāi)發(fā)手續(xù)各個(gè)環(huán)節(jié)時(shí)間指標(biāo);

　　項(xiàng)目運(yùn)行期間負(fù)責(zé)跟蹤和監(jiān)督項(xiàng)目前期開(kāi)發(fā)手續(xù)的完成時(shí)間和辦理情況;

　　總部管理中心、成本中心、財(cái)務(wù)中心、總工辦和營(yíng)銷(xiāo)中心人員：配合發(fā)展中心制訂項(xiàng)目前期開(kāi)發(fā)手續(xù)流程的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間;配合發(fā)展中心下達(dá)項(xiàng)目前期開(kāi)發(fā)手續(xù)流程的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間指標(biāo);

　　項(xiàng)目運(yùn)行期間配合發(fā)展中心跟蹤和監(jiān)督項(xiàng)目前期開(kāi)發(fā)手續(xù)的完成時(shí)間和辦理情況;

　　各項(xiàng)目公司相關(guān)負(fù)責(zé)部門(mén)和人員：負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的前期手續(xù)辦理;按要求填報(bào)項(xiàng)目前期手續(xù)辦理計(jì)劃;及時(shí)和總部各相應(yīng)中心進(jìn)行指標(biāo)控制工作的交流和溝通;根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展和需要，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制措施;如遇到特殊項(xiàng)目或特殊情況，需調(diào)整指標(biāo)，及時(shí)上報(bào)發(fā)展中心或總部其他相關(guān)中心部門(mén);

　　各項(xiàng)目公司下屬項(xiàng)目部相關(guān)負(fù)責(zé)部門(mén)和人員：負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的前期手續(xù)辦理;按要求填報(bào)項(xiàng)目前期手續(xù)辦理計(jì)劃;及時(shí)和項(xiàng)目公司或總部各相應(yīng)中心進(jìn)行指標(biāo)控制工作的交流和溝通;根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展和需要，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制措施;如遇到特殊項(xiàng)目或特殊情況，需調(diào)整指標(biāo)，及時(shí)上報(bào)項(xiàng)目公司領(lǐng)導(dǎo)或發(fā)展中心及總部其他相關(guān)中心部門(mén);

　　作業(yè)內(nèi)容：

　　一級(jí)開(kāi)發(fā)前期手續(xù)流程(祥見(jiàn)附件-一一級(jí)開(kāi)發(fā)前期手續(xù)流程圖)一級(jí)開(kāi)發(fā)授權(quán)

　　5.1.1.1簽訂意向書(shū)

　　a)土地現(xiàn)狀調(diào)研、釘樁、測(cè)繪、評(píng)估;

　　b)初步征地補(bǔ)償方案;

　　c)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府簽訂意向書(shū);

　　5.1.1.2規(guī)劃可研編制

　　a)向規(guī)委申領(lǐng)規(guī)劃要點(diǎn)，編制控制性詳細(xì)規(guī)劃;

　　b)編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告;

　　5.1.1.3一級(jí)開(kāi)發(fā)授權(quán)

　　提交一級(jí)開(kāi)發(fā)申請(qǐng)和實(shí)施方案市國(guó)土局、發(fā)改委、規(guī)委、建委等舉行聯(lián)席會(huì)議，預(yù)審項(xiàng)目可研、規(guī)劃和征地補(bǔ)償方案等;

　　5.1.2預(yù)審?fù)ㄟ^(guò)后獲得一級(jí)開(kāi)發(fā)授權(quán)，并簽訂一級(jí)開(kāi)發(fā)合同;立項(xiàng)批復(fù)5.1.2.1到計(jì)委提交立項(xiàng)報(bào)告;計(jì)委函之規(guī)劃局審核;

　　5.1.2.2規(guī)劃局會(huì)簽返計(jì)委;計(jì)委統(tǒng)一立項(xiàng)，下發(fā)立項(xiàng)批復(fù);

　　5.1.3規(guī)劃意見(jiàn)書(shū)做好整體詳細(xì)規(guī)劃，向市規(guī)委申請(qǐng)規(guī)劃意見(jiàn)書(shū);

　　5.1.4征地批復(fù)

　　5.1.4.1編制一級(jí)開(kāi)發(fā)的一書(shū)四方案，報(bào)國(guó)土局審議;

　　a)建設(shè)項(xiàng)目承包說(shuō)明書(shū)

　　b)農(nóng)用地轉(zhuǎn)用方案

　　c)補(bǔ)充耕地方案

　　d)征地方案

　　e)供地方案

　　5.1.4.2向國(guó)土局、規(guī)劃局、建委、鄉(xiāng)政府、村公所等部門(mén)征求意見(jiàn)，結(jié)果報(bào)市政府;

　　5.1.5是政府下文批地拆遷許可證

　　5.1.5.1凍結(jié)戶(hù)口、入戶(hù)調(diào)查、拆遷協(xié)議談判等工作;

　　5.1.5.2制定拆遷安置方案，并報(bào)地方政府相關(guān)部門(mén)審查;

　　5.1.5.3審查通過(guò)，獲取拆遷許可證;

　　5.1.6土地上市

　　5.1.6.1核算一級(jí)開(kāi)發(fā)成本;

　　5.1.6.2驗(yàn)收土地;

　　5.1.6.3在土地中心入市交易;

　　5.25.2.1二級(jí)開(kāi)發(fā)前期開(kāi)發(fā)手續(xù)流程(祥見(jiàn)附件--二級(jí)開(kāi)發(fā)前期開(kāi)發(fā)手續(xù)流程圖)立項(xiàng)手續(xù)--立項(xiàng)批復(fù)

　　5.2.1.1首先要選定項(xiàng)目，洽談合同或協(xié)議;也可以是考察準(zhǔn)備掛牌或已掛牌的項(xiàng)目;

　　5.2.1.2申請(qǐng)規(guī)劃要點(diǎn)的規(guī)劃意見(jiàn)書(shū)，(已掛牌項(xiàng)目不需要)向計(jì)委申報(bào)立項(xiàng)報(bào)告;

　　5.2.1.3計(jì)委函至規(guī)劃局，規(guī)劃局會(huì)簽反計(jì)委;

　　5.2.1.4計(jì)委下立項(xiàng)批復(fù)，要求進(jìn)行可行性研究;

　　5.2.1.4如果是公開(kāi)市場(chǎng)招、拍、掛獲取的項(xiàng)目，可以直接從土地中心轉(zhuǎn)立項(xiàng);

　　5.2.2規(guī)

　　劃手續(xù)主要包括用地規(guī)劃許可證和工程規(guī)劃許可證;

　　5.2.2.1用地規(guī)劃許可證

　　a)項(xiàng)目立項(xiàng)后應(yīng)及時(shí)申報(bào)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，經(jīng)建委和規(guī)委審核會(huì)簽;

　　b)進(jìn)行畫(huà)樁，并獲取《用地釘樁成果通知單》;

　　c)進(jìn)行整體的規(guī)劃設(shè)計(jì)，主要是總平面設(shè)計(jì)，層面、立面設(shè)計(jì)和重要剖面設(shè)計(jì);

　　d)準(zhǔn)備環(huán)境影響評(píng)估、交通影響評(píng)估、地震安全性評(píng)估報(bào)告、勘測(cè)設(shè)計(jì)招投標(biāo)備案;

　　e)如果是公開(kāi)市場(chǎng)招、拍、掛獲取的項(xiàng)目，需要準(zhǔn)備《土地出讓轉(zhuǎn)讓合同》;

　　f)手續(xù)準(zhǔn)備齊全向市規(guī)委申請(qǐng)用地規(guī)劃許可證;

　　5.2.2.1工程規(guī)劃許可證

　　a)準(zhǔn)備人防設(shè)計(jì)審核批準(zhǔn)、交通出入口及停車(chē)場(chǎng)、園林局綠地率和消防設(shè)計(jì)審核意見(jiàn)、工程檔案登記證明、“七通”服務(wù)協(xié)議等;

　　b)向市發(fā)改委和市建委申報(bào)年度開(kāi)工計(jì)劃;此時(shí)要交納一定比例(一般20%以上)的綜合地價(jià)款;

　　c)進(jìn)行全套建設(shè)施工圖設(shè)計(jì)，包括總平面設(shè)計(jì)，各層平面、各向立面設(shè)計(jì)、各層剖面設(shè)計(jì)和基礎(chǔ)平面、基礎(chǔ)剖面圖;

　　d)上報(bào)市規(guī)劃局進(jìn)行施工圖審查。以上手續(xù)及其它手續(xù)(如立項(xiàng)、用地規(guī)劃等手續(xù))準(zhǔn)備齊全后，獲取工程規(guī)劃許可證;

　　5.2.3土地手續(xù)--國(guó)有土地使用證a)繳納土地出讓金，支付土地補(bǔ)償費(fèi);b)準(zhǔn)備好公司執(zhí)照、立項(xiàng)批復(fù)、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、征地批復(fù)、出讓合同和出讓金、補(bǔ)償費(fèi)繳款發(fā)票等手續(xù)，辦理國(guó)有土地使用證;

　　5.2.4工程手續(xù)--工程施工許可證a)準(zhǔn)備建設(shè)用地規(guī)劃許可證、土地征(或相關(guān)證明)和施工圖審查通知書(shū);標(biāo)底制作;與中標(biāo)的工程公司和監(jiān)理公司簽訂合同;b)進(jìn)行招投標(biāo)工作，c)交納四源費(fèi)、準(zhǔn)備建設(shè)資金落實(shí)證明和人防施工圖備案回執(zhí)等手續(xù);d)到市建委辦理工程施工許可證;

　　5.2.5其他手續(xù)主要是在辦理以上主要證件需要準(zhǔn)備和辦理的其他手續(xù)，如注冊(cè)公司手續(xù)、資質(zhì)級(jí)別證明、審定方案通知單、環(huán)境影響評(píng)估、交通影響評(píng)估、地震安全性評(píng)估報(bào)告、勘測(cè)設(shè)計(jì)招投標(biāo)備案、人防設(shè)計(jì)審核批準(zhǔn)、交通出入口及停車(chē)場(chǎng)、園林局綠地率和消防設(shè)計(jì)審核意見(jiàn)、工程檔案登記證明、“七通”服務(wù)協(xié)議等手續(xù);

　　5.3項(xiàng)目開(kāi)發(fā)手續(xù)流程標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間指標(biāo)(針對(duì)二級(jí)開(kāi)發(fā))

　　5.3.1立項(xiàng)手續(xù)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間指標(biāo)

　　5.3.1.1如果是公開(kāi)市場(chǎng)通過(guò)招、拍、掛獲取的項(xiàng)目，直接從土地中心轉(zhuǎn)立項(xiàng)只需要1-2個(gè)工作日;

　　5.3.1.2非公開(kāi)市場(chǎng)獲取的項(xiàng)目辦理各項(xiàng)立項(xiàng)手續(xù)，獲取立項(xiàng)批復(fù)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間為45個(gè)工作日;

　　5.3.2規(guī)劃手續(xù)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間指標(biāo)

　　5.3.2.1項(xiàng)目辦理用地規(guī)劃許可證所需標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間為45個(gè)工作日，但是不包含辦理手續(xù)所需的總體設(shè)計(jì)圖紙的出圖時(shí)間，這需要根據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求情況而定;

　　5.3.2.2項(xiàng)目辦理工程規(guī)劃許可證所需標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間為30個(gè)工作日，但是不包含辦理手續(xù)所需的施工圖設(shè)計(jì)圖紙的出圖時(shí)間，這需要根據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求情況而定;

　　5.3.3土地手續(xù)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間指標(biāo)

　　5.3.3.1國(guó)有土地使用在獲得用地規(guī)劃許可證后標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間為20個(gè)工作日;

　　5.3.3.2辦理國(guó)有土地使用需要交納土地出讓金和補(bǔ)償費(fèi)，故具體辦理時(shí)間也要根據(jù)項(xiàng)目資金安排和運(yùn)營(yíng)需要進(jìn)行調(diào)整;

　　5.3.4工程手續(xù)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間指標(biāo)

　　5.3.4.1項(xiàng)目施工圖審查標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間為35個(gè)工作日;這些工作與土地手續(xù)辦理可同時(shí)進(jìn)行;

　　5.3.4.2項(xiàng)目招投標(biāo)工作標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間為30個(gè)工作日;這些工作與土地手續(xù)辦理可同時(shí)進(jìn)行

　　5.3.4.2辦理工程施工許可證標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間為10個(gè)工作日;

　　5.3.5項(xiàng)目前期開(kāi)發(fā)手續(xù)流程整體辦理標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間應(yīng)為180個(gè)工作日，折合240個(gè)自然日，大約8個(gè)月的時(shí)間;

　　5.4.項(xiàng)目前期開(kāi)發(fā)手續(xù)流程監(jiān)督部門(mén)

　　5.4.1項(xiàng)目的立項(xiàng)手續(xù)和土地手續(xù)的辦理主要由發(fā)展中心針對(duì)項(xiàng)目情況進(jìn)行監(jiān)督控制;

　　5.4.2項(xiàng)目的規(guī)劃手續(xù)和工程手續(xù)的辦理主要由發(fā)展中心配合總部總工辦針對(duì)項(xiàng)目情況進(jìn)行監(jiān)督控制;

　　5.5項(xiàng)目開(kāi)發(fā)手續(xù)流程監(jiān)督方法

　　5.5.1項(xiàng)目公司針對(duì)項(xiàng)目具體情況，制定項(xiàng)目前期開(kāi)發(fā)手續(xù)流程的辦理計(jì)劃，包括辦理流程、時(shí)間、責(zé)任部門(mén)及責(zé)任人，上報(bào)發(fā)展中心審批;

　　5.5.2經(jīng)發(fā)展中心審核通過(guò)的項(xiàng)目開(kāi)發(fā)手續(xù)流程的辦理計(jì)劃，總部發(fā)展中心風(fēng)險(xiǎn)控制部和總工辦安排專(zhuān)門(mén)人員組成項(xiàng)目監(jiān)督小組;

　　5.5.3監(jiān)督小組至少3人構(gòu)成，其組員至少1個(gè)發(fā)展中心風(fēng)險(xiǎn)控制部人員，1個(gè)總工辦工程人員，1個(gè)總工辦設(shè)計(jì)人員;

　　5.5.4監(jiān)督小組根據(jù)項(xiàng)目具體情況和運(yùn)營(yíng)要求，制定針對(duì)性的詳細(xì)的監(jiān)督辦法，并進(jìn)行監(jiān)督控制;

　　6.6.1獎(jiǎng)懲條例:

　　6.1.1超額完成指標(biāo)獎(jiǎng)勵(lì)辦法獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)：能夠保證前期開(kāi)發(fā)手續(xù)流程的各項(xiàng)質(zhì)量下，以最短的時(shí)間獲取了各項(xiàng)開(kāi)發(fā)手續(xù)，為項(xiàng)目操作節(jié)約大量時(shí)間，從而使項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)獲得更好的現(xiàn)金流和收益;

　　6.1.2獎(jiǎng)勵(lì)金額：根據(jù)項(xiàng)目手續(xù)超額完成情況和給項(xiàng)目帶來(lái)的間接收益情況，由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)人申報(bào);

　　6.1.3獎(jiǎng)勵(lì)申請(qǐng)和審核：

　　6.1.3.1項(xiàng)目公司辦理前期開(kāi)發(fā)手續(xù)的相應(yīng)部門(mén)和責(zé)任人，工作達(dá)到獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，可以提交書(shū)面的獎(jiǎng)勵(lì)申請(qǐng)書(shū);

　　6.1.3.2獎(jiǎng)勵(lì)申請(qǐng)書(shū)經(jīng)項(xiàng)目公司部門(mén)經(jīng)理和項(xiàng)目總經(jīng)理簽字確認(rèn)后，上報(bào)總部發(fā)展中心或總工辦，經(jīng)審核合格，上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審議;

　　6.1.46.1.4.1獎(jiǎng)勵(lì)的兌現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)采取資金方式兌現(xiàn)的，由集團(tuán)財(cái)務(wù)部門(mén)向獎(jiǎng)勵(lì)主體發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)資金，接受獎(jiǎng)勵(lì)主體提供銀行存款帳號(hào);

　　6.1.4.2團(tuán)隊(duì)獲得的獎(jiǎng)，金可以由團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人進(jìn)行分配和安排，但應(yīng)將分配或資金使用安排上報(bào)管理中心;

　　6.26.1.1未完成指標(biāo)懲罰辦法懲罰標(biāo)準(zhǔn)：未能按時(shí)按質(zhì)完成項(xiàng)目前期開(kāi)發(fā)各項(xiàng)手續(xù)，加大了項(xiàng)目操作周期時(shí)間，從而使項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)遭受損失;

　　6.1.2懲罰金額：根據(jù)項(xiàng)目手續(xù)未完成情況和給項(xiàng)目帶來(lái)的間接損失情況，由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)人申報(bào);

　　6.1.3懲罰審核：

　　6.1.3.1項(xiàng)目公司辦理前期開(kāi)發(fā)手續(xù)的相應(yīng)部門(mén)和責(zé)任人，為完成工作達(dá)到懲罰標(biāo)準(zhǔn)，總部發(fā)展中心或總工辦組成的監(jiān)督小組下達(dá)懲罰通知單，上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審議;

　　6.1.4懲罰的兌現(xiàn)

　　6.1.4.1懲罰通知單經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議，決定懲罰的金額和方式，發(fā)展中心風(fēng)險(xiǎn)控制部和總工辦組成的監(jiān)督小組下達(dá)相關(guān)部門(mén)執(zhí)行;

　　7.注意事項(xiàng):

　　7.

　　1此制度各項(xiàng)指標(biāo)為標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)發(fā)流程和時(shí)間指標(biāo)，各開(kāi)發(fā)項(xiàng)目要根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況隨時(shí)調(diào)整監(jiān)督審核的指標(biāo)。

　　8.本制度自發(fā)布之日起生效，由發(fā)展中心負(fù)責(zé)解釋。

　　附件:一級(jí)開(kāi)發(fā)前期手續(xù)流程圖

　　附件:二級(jí)開(kāi)發(fā)前期手續(xù)流程圖

篇2：公司財(cái)會(huì)監(jiān)督制度

　　公司財(cái)會(huì)監(jiān)督制度

　　1.0 目的

　　財(cái)會(huì)工作監(jiān)督可來(lái)自各個(gè)方面，但最直接、最經(jīng)常、最有效的監(jiān)督還是在財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立財(cái)務(wù)稽核牽制體系。為了使稽核工作制度化，稽核行為規(guī)范化，制定本程序。

　　2.0 適用范圍

　　對(duì)物管收入、成本、以及各項(xiàng)費(fèi)用支出進(jìn)行核算、審核；對(duì)工程材料、保潔用品、庫(kù)存貨物進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)核查。對(duì)一切經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)逐筆審核，對(duì)不符合規(guī)定的收支，提出意見(jiàn)。

　　3.0 程序要點(diǎn)

　　稽核程序分為稽核立項(xiàng)、稽核準(zhǔn)備、稽核實(shí)施、稽核處理四個(gè)階段。

　　3.1稽核立項(xiàng)階段

　　3.1.1 定項(xiàng)目:確定本次稽核的對(duì)象、目的、內(nèi)容、要求和稽核期。

　　3.1.2 定方式:確定本次稽核所采取的稽核方式。

　　3.1.3 定人員:

　　3.2 稽核準(zhǔn)備階段

　　3.2.1收集資料。收集與本次稽核有關(guān)的資料，主要包括:對(duì)被稽核單位的有關(guān)制度規(guī)定；被稽核單位的有關(guān)資料；有關(guān)部門(mén)掌握的被稽核單位的情況

　　3.2.2制定方案。在對(duì)資料進(jìn)行研究的基礎(chǔ)上制定《稽核方案》。對(duì)資料初步分析的意見(jiàn)；稽核提綱；時(shí)間安排和工作步驟。

　　3.2.3稽核通知?；朔桨概鷾?zhǔn)后，向被稽核單位發(fā)出稽核通知，并附稽核提綱。

　　3.3稽核實(shí)施階段

　　3.3.1進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)。

　　3.3.2聽(tīng)取匯報(bào)。聽(tīng)取被稽核單位負(fù)責(zé)人對(duì)本次稽核內(nèi)容自查情況的匯報(bào)，被稽核單位應(yīng)提供自查報(bào)告。

　　3.3.3調(diào)用資料。調(diào)閱有關(guān)文件、憑證、帳目和報(bào)表。

　　3.3.4稽核檢查。

　　3.4.稽核處理階段

　　3.4.1做出決定。根據(jù)稽核發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，發(fā)送《稽核結(jié)論和處理決定》

　　3.4.2反饋情況。被稽核單位應(yīng)按照《稽核結(jié)論和處理決定》上規(guī)定的時(shí)限，將執(zhí)行情況書(shū)面報(bào)告稽核行。

　　3.4.3整理檔案。將整個(gè)稽核過(guò)程中產(chǎn)生的所有材料整理歸檔，妥善保管。

篇3：物業(yè)小區(qū)財(cái)務(wù)公開(kāi)監(jiān)督制度

　　物業(yè)小區(qū)財(cái)務(wù)公開(kāi)監(jiān)督制度

　　zz家園管理處是在廣大業(yè)主的監(jiān)督指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)小區(qū)住戶(hù)日常管理費(fèi)用收取、合理正常使用及其它業(yè)務(wù)等經(jīng)濟(jì)核算、統(tǒng)計(jì)的合法部門(mén)。為了有效合理的使用資金，加強(qiáng)對(duì)管理費(fèi)的監(jiān)督管理，使之“取之于民，用之于民”，特制定以下財(cái)務(wù)公開(kāi)監(jiān)督制度。

　　一、zz家園管理處是負(fù)責(zé)住戶(hù)管理費(fèi)收繳及合理使用的部門(mén)，負(fù)責(zé)**家園的正常收支業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)核算、統(tǒng)計(jì)工作。

　　二、管理處必須配備專(zhuān)業(yè)財(cái)務(wù)人員，對(duì)小區(qū)的管理費(fèi)收支情況及其它經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行準(zhǔn)確核算，并設(shè)立及登記專(zhuān)項(xiàng)帳目。根據(jù)有關(guān)法規(guī)條例，每季度將小區(qū)收支情況及財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況書(shū)面提交業(yè)委會(huì)審核，并負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)帳目的裝訂歸檔及妥善保存。

　　三、小區(qū)管理費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的制定、調(diào)整及重大維修項(xiàng)目工程須由管理處向全體業(yè)主布欄張榜公布。小區(qū)管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)須上報(bào)物價(jià)局審查備案。

　　四、根據(jù)小區(qū)的管理特點(diǎn)及有關(guān)法規(guī)規(guī)定，管理處必須每季度將管理費(fèi)收支情況于小區(qū)公布欄張榜公布，以接受小區(qū)業(yè)主住戶(hù)的監(jiān)督。

　　五、管理處關(guān)于小區(qū)管理費(fèi)收支情況及經(jīng)營(yíng)狀況隨時(shí)接受業(yè)主、管委會(huì)、政府有關(guān)職能部門(mén)（工商、物價(jià)、稅務(wù)）的檢查監(jiān)督。

　　六、本制度參照《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)住宅物業(yè)管理條例》及《實(shí)施細(xì)則》制定。