地產(chǎn)公司資金管理制度

　　為加強對公司資金使用的監(jiān)督和管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金利潤率，保證資金安全，特制定本制度：

　　第一條 公司資金使用實行計劃管理：公司由預(yù)算部在每月的28日前提交次月“資金需求計劃”；每半年第六個月的28日提交下半年的“資金需求計劃”；每年的12月8日前提交下一年度的“資金需求計劃”。

　　第二條 支付項目征地費、政府規(guī)費時，由前期部填制《款項使用申報表》，按照公司資金審批權(quán)限完成審批后，交出納支付。

　　第三條 支付工程款項時，由工程部、物管技術(shù)部填制《工程款項使用申報表》，按照公司資金審批權(quán)限完成審批后，交出納支付。

　　第四條 支付材料、設(shè)備采購款項時，由物資部填制《物資款項使用申報表》，按照公司資金審批權(quán)限完成審批后，交出納支付。

　　第五條 支付設(shè)計款項時，由設(shè)計部填制《設(shè)計款項使用申報表》，按照公司資金審批權(quán)限完成審批后，交出納支付。

　　第六條 支付廣告款時，由營銷部填制《廣告款項使用申報表》，按照公司資金審批權(quán)限完成審批后，交出納支付。

　　第七條 支付購置固定資產(chǎn)時，由辦公室填寫《固定資產(chǎn)款項使用申報表》，按照公司資金審批權(quán)限完成審批后，交出納支付。

　　第八條 支付“非經(jīng)營性款項”時，由申請部門相應(yīng)填制《費用報銷單》、《借款單》或《款項使用申報表》，按照公司資金審批權(quán)限完成審批后，交出納支付。

　　第九條 公司各項款項支付審批單，是公司重要原始憑證，應(yīng)僅限于公司內(nèi)部流轉(zhuǎn)，不得交予公司以外的人員。

　　第十條 本條中非經(jīng)營性款項系指：辦公用品購置、費用開支（辦公費用、差旅費、業(yè)務(wù)招待費等）、內(nèi)部借款以及福利開支等項目開發(fā)以外的款項。

篇2：物業(yè)公司公共維修資金管理制度

　　物業(yè)公司公共維修資金管理制度

　　為了保障博盈投資廣場各項設(shè)備設(shè)施售后的維修管理，維護租戶的利益。

　　公共維修資金，由法律規(guī)定的專項用于公用設(shè)施設(shè)備保修期后的大修、更新、改建的基金；建立公共維修資金是專項用于物業(yè)共用設(shè)施設(shè)備保修期滿后的大的維修、改造、更新等

　　公共維修資金的使用范圍：

　　公共維修資金的使用范圍主要是：大樓的共用部位即大樓主體承重結(jié)構(gòu)部樓梯間、走廊通道等；共用設(shè)施設(shè)備即大樓內(nèi)的電梯系統(tǒng)、中央空調(diào)系統(tǒng)、照明系統(tǒng)、消防設(shè)施、中央監(jiān)控系統(tǒng)、保安系統(tǒng)等；物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)的物業(yè)管理用房、空地、道路、綠地、變配電系統(tǒng)、市政排水設(shè)施、物業(yè)管理區(qū)域的外圍護欄及圍墻等。

　　公共維修資金的繳納：

　　物業(yè)的公共維修資金應(yīng)該由該物業(yè)的業(yè)主繳納，業(yè)主按照物業(yè)的2%比例繳交首期公共維修資金。原因有：一是比較科學(xué)，同類物業(yè)不管在市區(qū)或郊區(qū)，不管房價差別有多大，本體造價差不多，維修的成本比較接近。二是比較公平，具備可操作性。主管部門可對多層、高層等幾種主要不同物業(yè)分時段、定期確定一個平均價，統(tǒng)一參照執(zhí)行。三是數(shù)額不大。

　　公共維修資金的管理：

　　物業(yè)公共維修資金的產(chǎn)權(quán)屬于業(yè)主，不應(yīng)由物管公司收管，應(yīng)當(dāng)在銀行專戶存儲，專款專用，非合法理由、程序用于維修，不能自由取出，為了保證公共維修資金的安全，公共維修資金閑置時，除可用于購買國債或者用于法律、法規(guī)規(guī)定的其他范圍外，嚴(yán)禁挪作他用。

　　公共維修資金自存入公共維修資金專戶之日起按規(guī)定計息，公共維修資金利息凈收益轉(zhuǎn)作公共維修資金滾存使用和管理。

　　公共維修資金的使用：

　　公共維修資金的使用由物業(yè)管理公司提出年度使用計劃，經(jīng)業(yè)主審定后實施，公共維修資金不敷使用時，經(jīng)業(yè)主研究決定，業(yè)主續(xù)籌。在監(jiān)督機制上，接受市、區(qū)兩級物業(yè)管理部門會同指定銀行對物業(yè)公共維修資金的建立和管理情況進行定期和不定期的檢查。

篇3：物業(yè)公司貨幣資金管理制度

　　物業(yè)公司貨幣資金管理制度

　　為加強**物業(yè)公司各項貨幣資金的管理，避免因收支不清、出納手續(xù)不全、管理不嚴(yán)而造成的損失和浪費，同時加大資金監(jiān)管力度，保證各項資金的安全完整。特制定本制度：

　　一、總則

　　1、凡本公司及所屬各管理處現(xiàn)金、銀行收支及視同有價證券進行管理的票據(jù)均依本制度規(guī)定辦理。

　　2、凡收入款項存入銀行的，收款員應(yīng)將繳款單存根聯(lián)附于收款收據(jù)之后，以便會計核查;

　　3、收款員收到的轉(zhuǎn)帳支票，經(jīng)銀行交換入戶后，方可視為收訖并出具收款憑證;

　　4、所有現(xiàn)金收入當(dāng)日必須全部存入銀行，當(dāng)日來不及豐入銀行的須放入保險柜，于收款次日繳存銀行。不得直接用當(dāng)日現(xiàn)金收入補充備用金和支付各項支出。

　　二、現(xiàn)金收入的處理

　　1、收款員應(yīng)根據(jù)公司統(tǒng)一制定的各項有關(guān)收費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行收款、不得擅自變通收費標(biāo)準(zhǔn)進行收費;

　　2、凡收入款項存入銀行的，收款員應(yīng)將繳款單存根聯(lián)附于收款收據(jù)之后，以便會計核查;

　　3、收款員收到的轉(zhuǎn)帳支票，經(jīng)銀行交換入戶后，方可視為收訖并出具收款憑證;

　　4、所有現(xiàn)金收入當(dāng)日必須全部存入銀行，當(dāng)日來不及存入銀行的須放入保險柜，于收款次日繳存銀行。不得直接用當(dāng)日現(xiàn)金收入補充備用金和支付各項支出。

　　三、現(xiàn)金支出的處理

　　1、出納人員在收到經(jīng)審核批準(zhǔn)的合法支出憑證、票據(jù)時，應(yīng)立即通知經(jīng)辦人或收款人前來領(lǐng)取;

　　2、凡對外付款一經(jīng)批準(zhǔn)后，不得無故拖延支付。對由于經(jīng)辦人員拖延支付時間而造成的罰款、滯納金支出，由經(jīng)辦人承擔(dān)相關(guān)經(jīng)濟責(zé)任;

　　3、對達到結(jié)算起點以上的支付業(yè)務(wù)，除必須支付現(xiàn)金外，一律以轉(zhuǎn)帳形式支付。簽發(fā)支票時，應(yīng)寫明收款單位、用途和金額。

　　4、每張付款憑證的制單、復(fù)核、審批、付款都應(yīng)有經(jīng)辦人員簽章，付訖后應(yīng)由領(lǐng)款人在"領(lǐng)款人"欄或支票存根聯(lián)簽收，并及時加蓋"收訖"和"付訖"章，作廢的票據(jù)或收付款憑證應(yīng)加蓋"作廢"戳記，并連同存根一并保存。

　　四、備用金使用管理規(guī)定

　　為避免因報銷程序問題而影響各管理處工作的正常進行，便于零星支付及應(yīng)急支付，特制定本規(guī)定:

　　(一)備用金限額:各管理處備用金限額為人民幣5000元，管理處主任批準(zhǔn)支付權(quán)限為一次性支出在1000元以下的開支。

　　(二)備用金使用范圍:

　　1、備用材料缺貨時零星購買材料用款;

　　2、一日內(nèi)難以批復(fù)的緊急支付用款;

　　3、符合專項費用報銷制度規(guī)定和報銷標(biāo)準(zhǔn)的正常開支;

　　4、臨時性緊急業(yè)務(wù)接待(在公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi))開支;

　　5、對超出上述使用范圍的各項支付，需由各管理處單獨向公司填報用款申請，報物業(yè)公司有關(guān)歸口部門審批后，由財務(wù)部填寫請款單或支票領(lǐng)用審批單清款支付，各管理處不得從備用金中直接支付。

　　(三)備用金支付程序:

　　1、經(jīng)辦人填寫報銷單;

　　2、部門主管審核簽字;

　　3、購入材料物資需辦理入庫手續(xù)，對于直接領(lǐng)用的同時需辦理出庫手續(xù)，并須有第三人證明簽字;

　　4、管理處主任審批，對特殊支付或緊急支付應(yīng)特別注明，并簽署同意支付字樣;

　　5、收款室審核付款，對超出本規(guī)定之批準(zhǔn)權(quán)限及使用范圍的支出(除特殊情況口頭經(jīng)公司經(jīng)理同意外，但事后需立即補辦批準(zhǔn)手續(xù))，各收款室有權(quán)拒絕支付。

　　6、各收款室應(yīng)根據(jù)備用金的使用情況，及時集中報銷費用支出交易所報物業(yè)公司財務(wù)部統(tǒng)一辦理報銷補充備用金手續(xù)。

　　(四)備用金經(jīng)管:

　　1、各管理處的定額備用金由各收款室負責(zé)保管、支付和補充，各收款室應(yīng)嚴(yán)格按備用金使用范圍和用途進行支付，不得擅自挪用備用金;

　　2、發(fā)生短款必須按數(shù)賠償;

　　3、經(jīng)管人員調(diào)動、辭工必須與接任人交接清楚，否則不予辦理調(diào)動或結(jié)算工資等手續(xù)。

　　(五)傾向資金經(jīng)管人員:

　　1、必須由會計專業(yè)人員來擔(dān)任;

　　2、具備深圳戶口，或在**集團從事財務(wù)工作多年、有深圳戶口擔(dān)保人作經(jīng)濟擔(dān)保的人員擔(dān)任;

　　3、不得兼任財務(wù)部其他會計崗位工作。

　　4、從事現(xiàn)金、銀行出納、收款人員，應(yīng)盡職盡責(zé)，如因疏忽職守而導(dǎo)致公司蒙受損失，應(yīng)負責(zé)賠償責(zé)任(其經(jīng)濟擔(dān)保人負有連帶責(zé)任);如有挪用庫存、侵占公款等違法行為，除責(zé)令賠償外，應(yīng)視情節(jié)輕重依法追究。