z會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）
*igemaCpas(Special General Partnership)
希會其字（20**）0047號
財務(wù)盡職調(diào)查報告模板
zz煤業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司：
我們接受zz煤業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司（以下簡稱“z公司”）委托，對延安華龍煤業(yè)有限公司（以下簡稱“延安華龍”）截至20**年2月29日的財務(wù)狀況以及相關(guān)的內(nèi)部控制進行財務(wù)盡職調(diào)查。調(diào)查過程中使用的有關(guān)財務(wù)報表、賬簿憑證和相關(guān)文件資料由延安華龍管理層提供并負(fù)責(zé)；我們的責(zé)任是按照《中國注冊會計師相關(guān)服務(wù)準(zhǔn)則第 4101 號--對財務(wù)信息執(zhí)行商定程序》對延安華龍的財務(wù)情況進行盡職調(diào)查并出具財務(wù)盡職調(diào)查報告。
我們執(zhí)行盡職調(diào)查的方法主要采取對延安華龍的相關(guān)人員進行詢問，對財務(wù)數(shù)據(jù)進行分析性復(fù)核，抽查相關(guān)會計記錄，觀察實物現(xiàn)場和審查協(xié)議文件等我們認(rèn)為必要的盡職調(diào)查程序。此盡職調(diào)查并非執(zhí)行審計程序，因而不能提供審計之保證，以及發(fā)表審計意見。
一、調(diào)查范圍
根據(jù)z公司與我所簽訂的財務(wù)盡職調(diào)查業(yè)務(wù)約定書，對延安華龍的盡職調(diào)查包括以下內(nèi)容：
公司歷史沿革；
公司人力資源概況；
公司主要會計政策；
截至20**年2月29日公司資產(chǎn)、負(fù)債及所有者權(quán)益；
20**年度至20**年2月公司經(jīng)營情況；
公司關(guān)聯(lián)方關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易。
二、公司歷史沿革
（一）歷史沿革
。。。。。。（略）
篇2：某幼兒園財務(wù)管理、財產(chǎn)保管制度
> 幼兒園財務(wù)管理、財產(chǎn)保管制度1、各班組財產(chǎn)一律要登記造冊，全體人員要愛護室內(nèi)財產(chǎn)，相互監(jiān)督，相互提醒。自然損壞報總務(wù)部門及時修理，個人無意損壞要賠償，故意損壞加重罰款，無人承擔(dān)者，由該班集體賠償。
2、各班固定財產(chǎn)一律不得隨意增減，不得擅自挪至其他室。需要時，必須通過園領(lǐng)導(dǎo)審批。
3、各班要保管好本班的財產(chǎn)，學(xué)期末驗收一次。
4、園內(nèi)財產(chǎn)教職工不得私自外借，必要是時要經(jīng)過學(xué)校主管領(lǐng)導(dǎo)同意才能辦理。
5、各班教師要隨時對幼兒進行愛護公物的教育，輕拿輕放物品，管理好班內(nèi)財物。
6、全體教職工都要樹立愛護公物的意識，做到愛校如家。
7、凡需領(lǐng)取辦公用品教學(xué)用品時，要認(rèn)真履行簽字手續(xù)，提倡節(jié)約精神。
篇3：（一中）財務(wù)報銷制度
一中(學(xué)校)財務(wù)報銷制度
(一)對原始單據(jù)的一般要求：
1、發(fā)票必須是發(fā)票聯(lián)和報銷聯(lián)，用復(fù)寫紙復(fù)寫或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。
2、內(nèi)容要齊全，抬頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準(zhǔn)確，大、小寫要一致，涂改無效。
3、印章要齊全，須有收款單位公章(或收款專用章)及收款人簽字(章);事業(yè)單位的收據(jù)，要有財務(wù)專用章;企業(yè)和個體戶須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的收據(jù)。
4、學(xué)生食堂自制單據(jù)購買農(nóng)民的農(nóng)副產(chǎn)品而無法取得正式發(fā)票時，可使用總務(wù)處印發(fā)的自制單據(jù)，自制單據(jù)要用墨水筆填寫，內(nèi)容要填齊全。
5、從外單位取得的原始單據(jù)(車、船、飛機票等)，因保管不善被盜、遺失，后果自負(fù)，不予受理。
(二)對各項支出報銷的審簽，實行統(tǒng)一管理，由會計審查票據(jù)后校長審批，再由總務(wù)處主任簽字，財會室方可付款。
(三)差旅費報銷單，須用藍(黑)墨水筆填寫。數(shù)人一起出差使用一張差旅費報銷單時，要將每個人的姓名都填上，內(nèi)容填寫要齊全，要有結(jié)算人、負(fù)責(zé)人的簽章。
(四)購買儀器、設(shè)備、材料等各種物品，由總務(wù)處按計劃統(tǒng)一購買，各使用科室不得自行購買。在特殊情況下，必須自己購買時，須經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，總務(wù)處驗收入庫。
(五)臨時工的工資、福利費，由用工部門填制臨時工工資花名冊，有領(lǐng)酬人、經(jīng)手人、校領(lǐng)導(dǎo)的簽章。