XX物業(yè)財(cái)務(wù)管理基本工作制度
1目的
為了規(guī)范和強(qiáng)化企業(yè)的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理工作，為公司的經(jīng)營工作及時(shí)提供合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的會(huì)計(jì)信息，特制定本管理制度。
2適用范圍
適用于XX物業(yè)管理有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理工作。
3總則
3.1 財(cái)務(wù)管理工作是物業(yè)管理工作的重要組成部分，正確處理好管理與理財(cái)?shù)年P(guān)系，是物業(yè)管理的首要問題。
3.2 財(cái)務(wù)管理的三個(gè)方面任務(wù)
3.2.1 有計(jì)劃、合理的安排資金，為管理公司經(jīng)營管理服務(wù)。
3.2.2 認(rèn)真貫徹各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督。
3.2.3 加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟(jì)效益。
3.3 配備專職財(cái)務(wù)人員，開戶建賬，建立一套完整的切實(shí)可行的會(huì)計(jì)核算制度，做好管理公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)記錄工作。
3.4 做好年度財(cái)務(wù)預(yù)算，落實(shí)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。
3.5 做好會(huì)計(jì)決算和利潤分配報(bào)告，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。
3.6 遵守各項(xiàng)有關(guān)法律、法令和條例，接受當(dāng)?shù)囟悇?wù)、銀行、工商等部門的監(jiān)督。
3.7 接受會(huì)計(jì)事務(wù)所對(duì)企業(yè)會(huì)計(jì)賬目的審查。
4財(cái)務(wù)權(quán)限及職責(zé)
4.1 建立、健全現(xiàn)金及各種存款的內(nèi)控制度，加強(qiáng)現(xiàn)金和存款管理，確保貨幣資金的安全性與流動(dòng)性以及資金支付的合理性與合法性。做到日清月結(jié)，賬賬相符，按時(shí)編報(bào)現(xiàn)金流報(bào)表，以便公司及時(shí)掌握資金使用情況，合理使用資金。
4.2 編制管理公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算，制定各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，并報(bào)公司總經(jīng)理審批。對(duì)公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行管理監(jiān)督與考核。
4.3 應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)按實(shí)際發(fā)生額計(jì)價(jià)。對(duì)各部門的應(yīng)收及預(yù)付款必須做到及時(shí)催討回籠，同時(shí)必須在當(dāng)年六月份、十二月份分別進(jìn)行全面清查，并將清查結(jié)果報(bào)公司總經(jīng)理。同時(shí)上報(bào)總公司。
3.4 公司的一切開支應(yīng)由經(jīng)手人做出計(jì)劃報(bào)其部門主管經(jīng)理簽字，且經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核無誤報(bào)公司總經(jīng)理審批后方可報(bào)銷。
3.5 加強(qiáng)流動(dòng)資金的管理，制定各部門的流動(dòng)資金額，超出額度的財(cái)務(wù)部有權(quán)拒付。
有權(quán)拒付違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和違反財(cái)務(wù)管理規(guī)定的開支。
3.6 建立完善的管理費(fèi)收費(fèi)系統(tǒng)，及時(shí)足額收取管理費(fèi)及其他費(fèi)用，按開發(fā)公司的要求必要時(shí)協(xié)助開發(fā)公司向客戶收取其他費(fèi)用。
3.7 建立固定資產(chǎn)登記備案制度，防止固定資產(chǎn)流失，組織好固定資產(chǎn)的定期盤查。
3.8 建立完善的會(huì)計(jì)資料檔案管理系統(tǒng)，保證會(huì)計(jì)資料的完整。
3.9 財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)國家要求，結(jié)合有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真進(jìn)行財(cái)務(wù)處理和會(huì)計(jì)核算，編制好各種財(cái)務(wù)報(bào)表，按時(shí)出具財(cái)務(wù)分析報(bào)告，為經(jīng)營決策提供財(cái)務(wù)依據(jù)。
3.10 參與各類經(jīng)濟(jì)合同的簽訂審核工作。
3.11 對(duì)超過財(cái)務(wù)權(quán)限，強(qiáng)行核銷不合理開支，打擊報(bào)復(fù)財(cái)務(wù)人員的行為，財(cái)務(wù)部經(jīng)理有權(quán)向總經(jīng)理及上級(jí)部門報(bào)告申述。
4財(cái)務(wù)核算管理
4.1 會(huì)計(jì)期間：分為年度、季度和月份，年度、季度和月份的起訖日期采用公歷1月1日起至12月31日。
4.2 會(huì)計(jì)制度執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。
篇2：醫(yī)院財(cái)務(wù)管理制度:門診收費(fèi)處工作制度
醫(yī)院財(cái)務(wù)管理制度--門診收費(fèi)處工作制度
一、收費(fèi)處負(fù)責(zé)辦理門診病員的交費(fèi)工作。
二、收費(fèi)處是醫(yī)院重要文明窗口之一，對(duì)病員要態(tài)度和藹，堅(jiān)持文明用語，解釋問題要耐心，對(duì)病員不頂、不氣、不刁難。
三、收費(fèi)人員必須工作認(rèn)真、仔細(xì)，努力提高工作效率，減少病員排隊(duì)等候時(shí)間。
四、收據(jù)要項(xiàng)目齊全，字跡清晰，準(zhǔn)確無誤，接收現(xiàn)金要唱收付，當(dāng)面點(diǎn)清。
五、周轉(zhuǎn)現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，不準(zhǔn)挪用公款，做到日清、日結(jié)、填制日?qǐng)?bào)表，核對(duì)無誤后，將款、表存根交出納。
六、妥善處理病員退款，凡退款者須持有關(guān)憑證，符合退款手續(xù)的方可退款。當(dāng)日發(fā)生者可由原收費(fèi)員退款。
七、工作時(shí)間不得擅離崗位，不準(zhǔn)由外人代替收費(fèi)員開據(jù)收費(fèi)，否則追查處理。
八、提高警惕，加強(qiáng)防范，做到人離加鎖，出入帶鎖，注意安全。非本室人員，未經(jīng)許可不得入內(nèi)，嚴(yán)禁室內(nèi)會(huì)客。
九、出納審核必須認(rèn)真負(fù)責(zé)，每天下午必須將當(dāng)日所收現(xiàn)金送存銀行，加強(qiáng)各項(xiàng)工作中的復(fù)核工作，所管空白收據(jù)以及掛號(hào)票據(jù)，要做到"順號(hào)發(fā)放、銷號(hào)收回"。如遇問題，要隨時(shí)查清做出登記，報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)處理。
十、收費(fèi)處實(shí)行三班制，嚴(yán)格交手續(xù)，及時(shí)交待需辦的有關(guān)事項(xiàng)。
篇3：醫(yī)院財(cái)務(wù)管理制度:掛號(hào)室工作制度
醫(yī)院財(cái)務(wù)管理制度--掛號(hào)室工作制度
一、門診病員，應(yīng)先掛號(hào)后診病(病危搶救例外)。
二、掛號(hào)室逐步實(shí)行分科掛號(hào)，開診前半小時(shí)即應(yīng)掛號(hào)。
三、掛號(hào)室工作人員要態(tài)度和藹，盡量為病人指明就診地點(diǎn)。
四、同時(shí)就診兩個(gè)科室或轉(zhuǎn)科病員，須重新掛號(hào)(會(huì)診例外)。
五、掛號(hào)診病當(dāng)日一次有效，繼續(xù)就診，應(yīng)重新掛號(hào)。
六、專科門診應(yīng)公布醫(yī)生職稱。
七、作好各類掛號(hào)的統(tǒng)計(jì)工作。掛號(hào)費(fèi)、病歷費(fèi)應(yīng)錢、物、帳相符。