XX物業(yè)財務(wù)管理基本工作制度

　　1目的

　　為了規(guī)范和強化企業(yè)的會計核算和財務(wù)管理工作，為公司的經(jīng)營工作及時提供合法、真實、準(zhǔn)確、完整的會計信息，特制定本管理制度。

　　2適用范圍

　　適用于XX物業(yè)管理有限責(zé)任公司財務(wù)管理工作。

　　3總則

　　3.1 財務(wù)管理工作是物業(yè)管理工作的重要組成部分，正確處理好管理與理財?shù)年P(guān)系，是物業(yè)管理的首要問題。

　　3.2 財務(wù)管理的三個方面任務(wù)

　　3.2.1 有計劃、合理的安排資金，為管理公司經(jīng)營管理服務(wù)。

　　3.2.2 認(rèn)真貫徹各項財經(jīng)制度，維護財經(jīng)紀(jì)律，實行財務(wù)監(jiān)督。

　　3.2.3 加強經(jīng)濟核算，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟效益。

　　3.3 配備專職財務(wù)人員，開戶建賬，建立一套完整的切實可行的會計核算制度，做好管理公司的經(jīng)濟活動記錄工作。

　　3.4 做好年度財務(wù)預(yù)算，落實各項經(jīng)濟指標(biāo)。

　　3.5 做好會計決算和利潤分配報告，加強財務(wù)監(jiān)督，改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。

　　3.6 遵守各項有關(guān)法律、法令和條例，接受當(dāng)?shù)囟悇?wù)、銀行、工商等部門的監(jiān)督。

　　3.7 接受會計事務(wù)所對企業(yè)會計賬目的審查。

　　4財務(wù)權(quán)限及職責(zé)

　　4.1 建立、健全現(xiàn)金及各種存款的內(nèi)控制度，加強現(xiàn)金和存款管理，確保貨幣資金的安全性與流動性以及資金支付的合理性與合法性。做到日清月結(jié)，賬賬相符，按時編報現(xiàn)金流報表，以便公司及時掌握資金使用情況，合理使用資金。

　　4.2 編制管理公司年度財務(wù)預(yù)算，制定各項經(jīng)濟指標(biāo)，并報公司總經(jīng)理審批。對公司的經(jīng)濟活動進行管理監(jiān)督與考核。

　　4.3 應(yīng)收及預(yù)付款項應(yīng)按實際發(fā)生額計價。對各部門的應(yīng)收及預(yù)付款必須做到及時催討回籠，同時必須在當(dāng)年六月份、十二月份分別進行全面清查，并將清查結(jié)果報公司總經(jīng)理。同時上報總公司。

　　3.4 公司的一切開支應(yīng)由經(jīng)手人做出計劃報其部門主管經(jīng)理簽字，且經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核無誤報公司總經(jīng)理審批后方可報銷。

　　3.5 加強流動資金的管理，制定各部門的流動資金額，超出額度的財務(wù)部有權(quán)拒付。

　　有權(quán)拒付違反財經(jīng)紀(jì)律和違反財務(wù)管理規(guī)定的開支。

　　3.6 建立完善的管理費收費系統(tǒng)，及時足額收取管理費及其他費用，按開發(fā)公司的要求必要時協(xié)助開發(fā)公司向客戶收取其他費用。

　　3.7 建立固定資產(chǎn)登記備案制度，防止固定資產(chǎn)流失，組織好固定資產(chǎn)的定期盤查。

　　3.8 建立完善的會計資料檔案管理系統(tǒng)，保證會計資料的完整。

　　3.9 財務(wù)部應(yīng)根據(jù)國家要求，結(jié)合有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真進行財務(wù)處理和會計核算，編制好各種財務(wù)報表，按時出具財務(wù)分析報告，為經(jīng)營決策提供財務(wù)依據(jù)。

　　3.10 參與各類經(jīng)濟合同的簽訂審核工作。

　　3.11 對超過財務(wù)權(quán)限，強行核銷不合理開支，打擊報復(fù)財務(wù)人員的行為，財務(wù)部經(jīng)理有權(quán)向總經(jīng)理及上級部門報告申述。

　　4財務(wù)核算管理

　　4.1 會計期間：分為年度、季度和月份，年度、季度和月份的起訖日期采用公歷1月1日起至12月31日。

　　4.2 會計制度執(zhí)行《企業(yè)會計制度》。

篇2：醫(yī)院財務(wù)管理制度:門診收費處工作制度

　　醫(yī)院財務(wù)管理制度--門診收費處工作制度

　　一、收費處負(fù)責(zé)辦理門診病員的交費工作。

　　二、收費處是醫(yī)院重要文明窗口之一，對病員要態(tài)度和藹，堅持文明用語，解釋問題要耐心，對病員不頂、不氣、不刁難。

　　三、收費人員必須工作認(rèn)真、仔細(xì)，努力提高工作效率，減少病員排隊等候時間。

　　四、收據(jù)要項目齊全，字跡清晰，準(zhǔn)確無誤，接收現(xiàn)金要唱收付，當(dāng)面點清。

　　五、周轉(zhuǎn)現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，不準(zhǔn)挪用公款，做到日清、日結(jié)、填制日報表，核對無誤后，將款、表存根交出納。

　　六、妥善處理病員退款，凡退款者須持有關(guān)憑證，符合退款手續(xù)的方可退款。當(dāng)日發(fā)生者可由原收費員退款。

　　七、工作時間不得擅離崗位，不準(zhǔn)由外人代替收費員開據(jù)收費，否則追查處理。

　　八、提高警惕，加強防范，做到人離加鎖，出入帶鎖，注意安全。非本室人員，未經(jīng)許可不得入內(nèi)，嚴(yán)禁室內(nèi)會客。

　　九、出納審核必須認(rèn)真負(fù)責(zé)，每天下午必須將當(dāng)日所收現(xiàn)金送存銀行，加強各項工作中的復(fù)核工作，所管空白收據(jù)以及掛號票據(jù)，要做到"順號發(fā)放、銷號收回"。如遇問題，要隨時查清做出登記，報請領(lǐng)導(dǎo)處理。

　　十、收費處實行三班制，嚴(yán)格交手續(xù)，及時交待需辦的有關(guān)事項。

篇3：醫(yī)院財務(wù)管理制度:掛號室工作制度

　　醫(yī)院財務(wù)管理制度--掛號室工作制度

　　一、門診病員，應(yīng)先掛號后診病(病危搶救例外)。

　　二、掛號室逐步實行分科掛號，開診前半小時即應(yīng)掛號。

　　三、掛號室工作人員要態(tài)度和藹，盡量為病人指明就診地點。

　　四、同時就診兩個科室或轉(zhuǎn)科病員，須重新掛號(會診例外)。

　　五、掛號診病當(dāng)日一次有效，繼續(xù)就診，應(yīng)重新掛號。

　　六、專科門診應(yīng)公布醫(yī)生職稱。

　　七、作好各類掛號的統(tǒng)計工作。掛號費、病歷費應(yīng)錢、物、帳相符。