***資產評估有限公司質量控制制度

　　一、為了規范我公司質量控制，保證執業質量，不斷提高執業水平，根據《國有資產評估管理辦法施行細則》、《關于資產評估報告書的規范意見》，制定本制度。

　　二、本制度所稱質量控制是指本公司為保證評估工作質量符合相關準則的要求而制定和運用的控制政策與程序。控制政策是指本公司為保證執業質量符合相關準則的要求而采取的基本方針及策略。控制程序是指本公司為貫徹執行質量政策而采取的具體措施及方法。

　　三、本公司的質量控制政策與程序分為兩個層次，一是對本公司評估工作的全面質量控制政策與程序;二是對各評估項目助理人員工作的質量控制程序。

　　四、本公司對所執行的獨立資產評估業務，實行質量控制。

　　五、本公司的注冊資產評估師無論對什么單位執行資產評估業務，都應遵守本制度，對業務質量進行控制，以保證評估質量達到相關準則的要求。

　　六、本公司對非評估業務的質量控制，參照本制度實行。

　　七、本公司實行法定代表人(首席注冊資產評估師)統一領導下的部門經理(注冊資產評估師)負責制，主管企業資產評估業務。

　　八、遵守執業道德規范，恪守獨立，客觀、公正原則，以應有的職業謹慎態度執行評估業務，出具評估報告。

　　1、注冊資產評估師在承接評估業務、執行評估程序、取得評估證據、形成評谷結論、出具評估報告時，都必須依法辦理，獨立自主，做到形式上和實質上獨立于外部組織和所服務的對象。

　　2、注冊資產評估師對有關評估事項的調查、判斷的意見表達，應以客觀事實為依據，實事求是，不摻雜個人的主觀意愿，不受他人的左右，不允許因個人偏見，影響分析、判斷的客觀性。

　　3、注冊資產評估師執行業務時，必須以正直、誠實的品質，正確對待利益各方，不允許犧牲一方利益而使另一方受益。

　　4、執行評估業務時，注冊資產評估師和其他執業人員如與客戶存在可能損害獨立性的利害關系，應向公司聲明，并實行回避。

　　5、注冊資產評估師在執行業務時，發現有關當事人有弄虛作假、營私舞弊等違法違紀行為，應在出具報告中予以指出，嚴禁為委托人出具假證明。

　　6、注冊資產評估師對在評估過程中知悉的被評估單位的資料和商業秘密應當保密，還應確保其業務助理人員，其他評估人員及本公司保守秘密，不得利用其為自己或他人謀取利益。

　　7、為維護整個職業界在社會公眾中的形象和信譽，在公平竟爭的環境下與同行保持良好的工作關系，公司不以不正當手段與同行爭攬業務;注冊資產評估師不以個人名義同時在幾家公司執業。

　　九、注冊資產評估師執行評估業務時，首先應了解客戶基本情況。確定接受客戶委托評估業務后，簽定評估業務約定書，委派注冊資產評估師及其他業務人員執行評估業務。

　　十、注冊資產評估師執行評估業務時，應按指定的工作任務，在了解被評估單位基本業務情況、評估風險水平的基礎上，編制評估計劃，對評估工作做出合理安排，并落實到每個執業人員。在計劃實施過程中，還可根據實際情況的變化，對計劃做必要的修改、補充，保證評估工作有組織、高效率的進行，實現預期目標。

　　十一、注冊資產評估師對被評估單位的相關內部控制制度要進行研究和評價，據以確定相關測試的性質、時間和范圍。在評估過程中發現被評估單位的內控制度有重大缺陷的，應向被評估單位報告。

　　十二、注冊資產評估師在執行評估業務時，根據需要，可運用檢查、監督、觀察、查詢、函證、計算、分析性復核、現場勘查等方法，取得充分、適當的證據。

　　十三、注冊資產評估師必須將評估計劃及實施過程、結果和其他需要加以判斷的重要事項，作出評估工作底稿。

　　十四、注冊資產評估師在實施必要的評估程序后，以經過核實的評估證據為依據，形成評估結論，并依據相關準則的要求出具評估報告。

　　十五、本公司建立法定代表人、部門經理負責的分級督導制度，對各層次的評估工作進行指導、監督和復核。

　　法定代表人，對本公司全面質量控制制度、程序的執行情況進行監控。部門經理執行全面質量控制制度與程序中適用于評估項目的質量控制程序。

　　十六、督導人員對被分派工作的業務人員，應在考慮助理人員的專業勝任能力等因素，在工作責任、所實施的具體評估、資產評估程序及目標、被評估單位的業務性質和可能遇到的重大評估事項以及其他可能影響具體程序的有關事項進行指導。

　　十七、督導人員在評估期間應履行職責，包括監督工作進度;了解評估期間出現的重大評估問題，并及時提出處理意見;消除各執業人員之間的職業判斷分岐，必要時向有關人員以至向專家咨詢。

　　十八、督導人員應對助理人員的工作進行復核。通過復核，檢查助理人員完成的工作是否按評估計劃和評估相關要求進行;預定的評估程序和評估目標是否實現;工作過程及結果是否記錄;評估證據是否足以支持評估意見和評估結論等。

　　十九、督導人員對下列事項應及時復核：

　　1、具體評估計劃;

　　2、對固有風險、控制風險的評估，包括相關性測試結果對評估計劃所做的修改;

　　3、進行相關性測試取得的評估證據及形成的評估結論;

　　4、評估報告草稿。

　　二十、注冊資產評估師在實施評估業務過程中，必須認真運用所掌握的專門學識，技能和積累的實踐經驗，遵守職業技術標準和國家的有關法律、法規。

　　注冊資產評估師及其他業務人員，都必須隨著評估理論的更新、評估方法的進步，通過統一組織學習、培訓以及工作實踐、經驗交流、自學等方式，掌握和運用新知識、新技能、新法規、新經驗，不斷提高專業勝任能力和執業水平。

　　二十一、本制度從20**年1月起實行。

篇2：工程項目監理內部管理細則

　　工程項目監理內部管理細則

　　進場后，根據**公路實際，總監辦及時制定了《**公路監理規劃》、《工程質量管理實施辦法》、《安全生產和保通管理辦法》、《工程進度管理辦法》、《工程臺賬管理辦法》、《工程計量實施辦法》，并制定了相應的《監理實施細則》、《監理工程師廉潔自律規定與處罰細則》，明確了監理的主要任務和目標，各級監理人員的職責和采取的控制手段，規范監理人員行為，使總監辦管理規范、有章可循，有利于監理工作的正常開展。

　　（1）加強思想和職業道德的教育。總監辦一直把職工思想和職業道德的教育作為總監辦的日常工作，加強作風建設，使每位監理工程師都明白自己是監理公司的一面旗幟，任何人的不良言行，都有損監理公司的形象和聲譽。要求全體監理人員必須自覺遵守公司和總監辦的各項制度，增強主人感責任，本著"守法、誠信、公正、科學"的行為準則，堅持"嚴格監理，優質服務，科學公正，廉潔自律"的職業準則，做好本職工作，樹立和維護公司的形象。

　　（2）建立健全崗位責任制，明確各自的崗位職責，責任落實到人。讓職工樹立質量"第一"的思想，增強質量意識，做到"寧當惡人，不當罪人"，并根據**公路的工程難易程度和各人的實際能力，明確各自的責任區段，在總監辦的授權下履行各自的職責，提高了監理人員的積極性和責任性。規定誰負責的地段出現質量問題誰負責，做到對質量問題堅持"三不放過"原則，即事故原因不查明不放過、不分清責任不放過、沒有改進措施不放過，同時按照公司《監理人員考核辦法》，從七個方面加強內部考核力度，對監理人員每季度考核一次，每個人收入直接與各自的工作業績、工作態度相連接，全面促進監理工作走向標準化、規范化、程序化。

　　（3）建立總監辦例會制度和培訓制度。進場后，總監辦及時組織全體人員熟悉技術規范，了解設計意圖，先后組織了15次監理控制要點培訓，對監理控制程序、常用試驗檢測方法、橋梁挖孔樁、鉆孔灌注樁、后張法技術、路基填方、"三背回填"、隧道工程、安全監理、級配碎石底基層、水泥穩定基層、水泥混凝土面層施工工藝和控制要點等進行培訓，對提高監理人員的業務水平和應用技能起到重要的作用。通過例會，及時對近期施工中存在的問題及監理工作中存在的問題進行分析和探討，查找原因，制定相應的措施。將有關責任落實到人，分別限期改正。同時相互進行工作交流和學習，達到共同提高的目的。并對下一步工作作出安排和對一些普遍的技術問題進行統一規定，以此提高全體監理人員的素質和質量問題的預見能力及解決實際問題的能力。

篇3：E房地產公司內部管理制度

　　E房地產開發公司內部管理制度

　　共循原則

　　1.0 誠信做人，精明做事，為人要正直、誠實、守信、講原則。

　　2.0 走進** 公司門,學做** 公司人。

　　3.0 經常關心公司的事務，凡事都要先想一步，三思而后行。

　　4.0 不要與人紛爭，亦不要卷入別人的紛爭；先贏得別人的尊重，關愛自然隨之而生。

　　5.0 努力工作，提供優質服務。

　　6.0 做事要積極，要有膽識，敢負責任。

　　7.0 新員工應做到“三多一少”—多看、多聽、多干、少說。

　　8.0 對事不對人。

　　9.0 學習如何與他人溝通，使與你合作的人建立信心，爭取做一個優秀的人。

　　10.0 書面意見，以扼要為主。

　　11.0 你代表的是公司整體，而非你自己。

　　12.0 假若你想成長壯大，就應該放開胸襟，充分自由發揮聰明才智。

　　13.0 像愛護自己的眼睛一樣，愛護** 公司品牌。