篇一：涉及貸款罪名立案標(biāo)準(zhǔn)

最高人民檢察院、公安部于20**年5月出臺的《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》(下稱《規(guī)定(二)》)第二十七條規(guī)定，凡以欺騙手段取得貸款等數(shù)額在一百萬元以上的，或者以欺騙手段取得貸款等給銀行或其他金融機(jī)構(gòu)造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬元以上的，或者雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但多次以欺騙手段取得貸款的，以及其他給金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形(以上簡稱“四種情形”)，應(yīng)予立案追訴。在此之前，公安部經(jīng)偵局已率先于20**年作出了《關(guān)于騙取貸款罪和違法發(fā)放貸款罪立案追訴標(biāo)準(zhǔn)問題的批復(fù)》，其基本精神與上述規(guī)定也是一致的。不過應(yīng)注意該解釋的溯及力問題。關(guān)于刑事司法解釋的時(shí)間效力，“兩高”《關(guān)于適用刑事司法解釋時(shí)間效力問題的規(guī)定》確立的是“無舊從新，有舊從舊兼從輕”的做法，且規(guī)定對于在司法解釋施行前已辦結(jié)的案件如果無錯(cuò)誤就不再變動。

必須將該罪立案追訴規(guī)定同該罪法條結(jié)合起來全面分析，而不能孤立地理解《規(guī)定(二)》第二十七條，否則，對該罪的認(rèn)識就會發(fā)生偏差。比如，刑法第一百七十五條之一明確規(guī)定，該罪必須具有給銀行或其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或具有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為，這是構(gòu)成該罪的必要條件。而孤立地分析《規(guī)定(二)》第二十七條，則似乎只要以欺騙手段取得貸款一百萬元以上，或者多次以欺騙手段取得貸款，不管是否給銀行或其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或具有其他嚴(yán)重情節(jié)，均可定罪。實(shí)際上并非如此。通過立案偵查，如果發(fā)現(xiàn)行為人騙取貸款一百萬元以上，或者多次騙取貸款，并且給銀行或其他金融機(jī)構(gòu)造成實(shí)際經(jīng)濟(jì)損失在20萬元以上，或者雖未給銀行或其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失，但卻利用貸款進(jìn)行非法活動，情節(jié)嚴(yán)重，自應(yīng)以該罪追究刑事責(zé)任。但是，如果經(jīng)過立案查明，行為人僅僅騙貸數(shù)額在一百萬元以上，或者多次騙貸，卻并未給銀行或其他金融機(jī)構(gòu)造成實(shí)際損失，亦未利用貸款進(jìn)行任何非法活動，那就明顯屬于一般的市場背信行為，并未給金融管理秩序造成實(shí)際危害，并未觸犯刑法第一百七十五條之一，當(dāng)然不應(yīng)以該罪追究刑事責(zé)任。

“形成不良貸款數(shù)額”不宜認(rèn)定為“重大經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額”，現(xiàn)各銀行都實(shí)行貸款五級分類制，次級、可疑、損失類稱為不良貸款，這里的不良并不一定形成既定的損失，因此“不良貸款”不等于是”經(jīng)濟(jì)損失”

貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由、使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同、使用虛假的證明文件、使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保、超出抵押物價(jià)值重復(fù)擔(dān)保或者以其他方法，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款、數(shù)額較大的行為。

根據(jù)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定

(二)》 第五十條 [貸款詐騙案(刑法第一百九十三條)]以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額在二萬元以上的，應(yīng)予立案追訴。

本罪在客觀方面表現(xiàn)為采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。根據(jù)本條的規(guī)定，行為人詐騙貸款所使用的方法主要有以下幾種表現(xiàn)形式：

l、編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由騙取銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款;

2、使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款;

3、使用虛假的證明文件詐騙銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的貸款;

4、使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保或超出抵押物價(jià)值重復(fù)擔(dān)保，騙取銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貸款的;

5、以其他方法詐騙銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貸款的，這出的“其他方法”是指偽造單位公章、印鑒騙貸的；以假貨幣為抵押騙貸的；先借貸后采用欺詐手段拒不還貸的等情況。

司法實(shí)踐中，對于銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員與實(shí)施貸款詐騙行為的犯罪分子事前通謀，為貸款詐騙活動提供幫助的，一般是以貸款詐騙罪的共犯論處。

如果銀行或者其他金融工作人員與實(shí)施貸款詐騙行為的犯罪分子沒有事前通謀，也就是沒有主觀上的共同犯罪故意，而是單方違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，造成較大損失的，雖然在客觀上致使貸款詐騙罪的犯罪分子行為得逞，對該銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員也不應(yīng)以貸款

詐騙罪的共犯論處，而應(yīng)當(dāng)依照刑法第186條第一款的規(guī)定，以違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪定罪處罰；如果銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，向關(guān)系人以外的其他人發(fā)放貸款，造成重大損失的，則應(yīng)當(dāng)依照刑法第186條第二款的規(guī)定，以違法發(fā)放貸款罪定罪處罰。

如果詐騙貸款行為是在銀行或者金融機(jī)構(gòu)工作人員的組織、策劃下，與外部人員共同實(shí)施的，外部人員只起了輔助作用，則犯罪的性質(zhì)就變成貪污罪或者職務(wù)侵占罪，而不能認(rèn)定為詐騙貸款罪。

合同詐騙罪

合同詐騙罪立案標(biāo)準(zhǔn)： 根據(jù)最高人民檢察院、公安部《關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定，以非法占有為目的，在簽訂、履行合同過程中，騙取對方當(dāng)事人財(cái)物，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

(1)個(gè)人詐騙公私財(cái)物，數(shù)額在5000元至2萬元以上的;

(2)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員以單位名義實(shí)施詐騙，詐騙所得歸單位所有，數(shù)額在5萬元至20萬元以上的。

合同詐騙罪量刑標(biāo)準(zhǔn)：數(shù)額較大的，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。 數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處或者單處罰金。 數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。

單位犯合同詐騙罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依上述規(guī)定處罰。

根據(jù)我國《刑法》第224條的規(guī)定，合同詐騙包括以下5種行為：

(1)以虛構(gòu)單位或者冒用他人名義簽訂合同的。即以憑空捏造出來的單位的名義或者未經(jīng)他人授權(quán)或同意以他人名義簽訂合同的。

(2)以偽造、變造、作廢的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保的。合同擔(dān)保，是簽訂合同的當(dāng)事人，根據(jù)法律規(guī)定或者雙方約定，為保證合同的履行而設(shè)定的一種權(quán)利與義務(wù)關(guān)系，是減少合同風(fēng)險(xiǎn)和保障合同履行的常規(guī)做法。犯罪分子為了取得對方當(dāng)事人的信任，往往以偽造、變造、作廢的票據(jù)或者其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保，以達(dá)到利用合同騙取錢財(cái)?shù)哪康摹！捌睋?jù)”，是指匯票、本票和支票等金融票據(jù)。“其他虛假的產(chǎn)權(quán)證明”，是指證明其對某些本不享有權(quán)利的財(cái)產(chǎn)享有權(quán)利的證明文件，如虛假的土地使用證、房產(chǎn)所有權(quán)證以及其他虛假的動產(chǎn)、不動產(chǎn)權(quán)屬的“證明文件”等。

(3)沒有實(shí)際履行能力，以先履行小額合同或者部分履行合同的方法，誘騙對方當(dāng)事人繼續(xù)簽訂和履行合同的。這是犯罪分子一種慣用的誘騙伎倆。履行小額合同或者部分履行合同，往往使對方當(dāng)事人對其履約能力和誠意信以為真，進(jìn)而與之簽訂標(biāo)的額更大的合同。犯罪分子以此為誘餌就可以比較容易地取得對方的信任，達(dá)到詐騙的目的。

(4)收受對方當(dāng)事人給付的貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后逃匿的。這種行為是一種比較典型的合同詐騙。行為人根本不想履行合同，只要簽訂了合同，對方當(dāng)事人給付了貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)，其犯罪目的就已實(shí)現(xiàn)，然后便逃跑、隱藏、躲避。

(5)以其他方法騙取對方當(dāng)事人財(cái)物的。這是一個(gè)概括性規(guī)定。由于合同詐騙犯罪的手段是多種多樣的，法律上不可能窮盡，有必要規(guī)定這樣一個(gè)彈性款項(xiàng)，便于司法機(jī)關(guān)具體掌握。司法實(shí)踐中主要有以下情況：收受當(dāng)事人給付貨物、貨款、預(yù)付款或者擔(dān)保財(cái)產(chǎn)后，無正當(dāng)理由既不履行合同義務(wù)又不退還，用于揮霍，致使無法返還，等等。 我國《刑法》第224條規(guī)定，犯合同詐騙罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑并處罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。由此可見合同詐騙罪的最高刑是無期徒刑，合同詐騙罪不會被判死刑。

高利轉(zhuǎn)貸罪

高利轉(zhuǎn)貸罪，是指以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金再高利轉(zhuǎn)貸給他人，違法所得數(shù)額較大的行為。

高利轉(zhuǎn)貸罪的立案標(biāo)準(zhǔn)如下：

《最高人民檢察院、公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》 第二十三條：高利轉(zhuǎn)貸案(刑法第175條)以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

1、個(gè)人高利轉(zhuǎn)貸，違法所得數(shù)額在五萬元以上的;

2、單位高利轉(zhuǎn)貸，違法所得數(shù)額在十萬元以上的;

3、雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但因高利轉(zhuǎn)貸，受過行政處罰二次以上，又高利轉(zhuǎn)貸的。

三、對“高利”的認(rèn)識

在刑法上，對高利轉(zhuǎn)貸中的“高利”，應(yīng)從本質(zhì)上正確把握。具體來說，只要行為人以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，將所套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金轉(zhuǎn)貸他人，并在支付金融機(jī)構(gòu)利息后仍有盈余報(bào)酬的，即屬于“高利”轉(zhuǎn)貸行為;如果該盈余報(bào)酬金額達(dá)到法定追訴標(biāo)準(zhǔn)，則應(yīng)當(dāng)以高利轉(zhuǎn)貸罪追究刑事責(zé)任。是否明確以“利息”方式收取或者以銀行的實(shí)際年利率計(jì)算，并不影響本罪的成立。

(一)從行為的本質(zhì)看。行為人對轉(zhuǎn)貸資金無論是直接向借款人收取高于金融機(jī)構(gòu)的利息，還是在收取與金融機(jī)構(gòu)相同利息的同時(shí)又以其他名義另行收取費(fèi)用，其中的利息和費(fèi)用

篇二：高利轉(zhuǎn)貸罪

高利轉(zhuǎn)貸罪

上傳時(shí)間：20**-12-29

一、概念

高利轉(zhuǎn)貸罪，是指以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金再高利轉(zhuǎn)貸給他人，違法所得數(shù)額較大的行為。

二、犯罪構(gòu)成

客體要件

本罪所侵犯的直接客體是國家對信貸資金的發(fā)放及利率管理秩序。

客觀要件

本罪在客觀上表現(xiàn)為以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人數(shù)額較大的行為。換言之，借款人在依正常程序依法貸得金融機(jī)構(gòu)信貸資金之后，以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，將貸款高利轉(zhuǎn)貸他人。本罪屬結(jié)果犯，只有在轉(zhuǎn)貸行為取得違法所得數(shù)額較大的情形下，才構(gòu)成犯罪。

主體要件

本罪的主體為特殊主體，即借款人，即經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。

主觀要件

本罪在主觀上只能由故意構(gòu)成，而且以轉(zhuǎn)貸牟利為目的。過失不構(gòu)成本罪。

三、立案標(biāo)準(zhǔn)

具有下列情形之一的，應(yīng)予立案：

(一)高利轉(zhuǎn)貸，違法所得數(shù)額在十萬元以上的;

(二)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但兩年內(nèi)因高利轉(zhuǎn)貸受過行政處罰二次以上，又高利轉(zhuǎn)貸的。

四、處罰

《刑法》第一百七十五條規(guī)定，以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，逃去金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處違法所得數(shù)額一倍以上五倍以下罰金。

單位犯前款罪，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役。

篇三：貸款犯罪系列之二高利轉(zhuǎn)貸罪

貸款犯罪系列之二

高利轉(zhuǎn)貸罪

于長義律師 13969082860

目錄：

罪名法條

罪名理解

一、構(gòu)成要件

二、細(xì)化理解

1、何謂“轉(zhuǎn)貸牟利”？

2、何謂“套取”？

3、何謂“金融機(jī)構(gòu)”？

4、何謂“信貸資金”？

5、何謂“高利”？

6、何謂“違法所得”？

7、何謂“較大”、“巨大”？

8、何謂“單位”？

9、何謂“直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員”？

10、轉(zhuǎn)貸人與金融機(jī)構(gòu)工作人員串通勾結(jié)的認(rèn)定？

罪名法條

第一百七十五條“高利轉(zhuǎn)貸罪”、第一百七十五條之一“騙取貸款罪”、

第一百八十六條“違法發(fā)放貸款罪”、第一百九十三條“貸款詐騙罪”共同構(gòu)成金融犯罪中的貸款犯罪罪名體系。

“高利轉(zhuǎn)貸罪”屬于《刑法》分則→第三章“破壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序罪”→第四節(jié)“破壞金融管理秩序罪”→第一百七十五條： “以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。

單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役。”

罪名理解

一、構(gòu)成要件。

1、主體。為一般主體，包括自然人和單位。

2、主觀方面。本罪為直接故意犯罪，并具有轉(zhuǎn)貸牟利的目的。

3、客體。是國家的信貸資金管理秩序。本罪的犯罪對象是金融機(jī)構(gòu)的信貸資金。

4、客觀方面。表現(xiàn)為套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金，高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。

二、細(xì)化理解

1.1“轉(zhuǎn)貸牟利”就是將信貸資金轉(zhuǎn)貸給他人獲取利益。這里的“貸”，說明限于借貸，不能約束投資等行為。這里的“利”是要高

于獲取信貸資金的成本，低于或平于貸款利率將信貸資金轉(zhuǎn)貸他人不具備牟利的現(xiàn)實(shí)可能性，因此不應(yīng)認(rèn)為具有轉(zhuǎn)貸牟利的目的。

1.2關(guān)于“轉(zhuǎn)貸牟利為目的”產(chǎn)生的時(shí)間對本罪的影響。有觀點(diǎn)認(rèn)為（張明楷《刑法學(xué)》），“轉(zhuǎn)貸牟利為目的”產(chǎn)生于“套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金”之前才成立本罪，在“套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金”之后產(chǎn)生“轉(zhuǎn)貸牟利為目的”的，不構(gòu)成本罪；也有觀點(diǎn)認(rèn)為(20**年10月8日 星期一檢察日報(bào)，作者單位:江蘇省儀征市人民檢察院 揚(yáng)州市邗江區(qū)人民檢察院 胡昊 梅佳)“轉(zhuǎn)貸牟利目的”產(chǎn)生時(shí)間不影響高利轉(zhuǎn)貸罪構(gòu)成，無論“轉(zhuǎn)貸牟利為目的”產(chǎn)生于“套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金”之前之后，均可構(gòu)成本罪。他們認(rèn)為：轉(zhuǎn)貸牟利的目的，在客觀方面表現(xiàn)為兩個(gè)行為，即套取和轉(zhuǎn)貸，二者緊密結(jié)合才構(gòu)成高利轉(zhuǎn)貸的犯罪行為方式，缺一不可。由于高利轉(zhuǎn)貸行為本質(zhì)上屬于濫用貸款的一種行為，行為人在獲取貸款后產(chǎn)生轉(zhuǎn)貸牟利目的，實(shí)際上就證明了其獲取金融機(jī)構(gòu)貸款的行為就是一種套取，因?yàn)閷①J款用于轉(zhuǎn)貸牟利絕不可能成為行為人向金融機(jī)構(gòu)申請獲得貸款的理由。轉(zhuǎn)貸牟利目的產(chǎn)生的先后，對于套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金行為的認(rèn)定并不會產(chǎn)生實(shí)質(zhì)的影響。

1.3 變相高利轉(zhuǎn)貸情形的認(rèn)定。劉憲權(quán)《金融犯罪刑法學(xué)專論》20**年版223頁認(rèn)為：行為人套取信貸資金后，將信貸資金用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營，而將自有資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的，也應(yīng)認(rèn)定為本罪。因?yàn)樵撔袨楸举|(zhì)上只是在資金上做了置換，本質(zhì)與高利轉(zhuǎn)貸相同。如不以高利轉(zhuǎn)貸罪處理，則會誘導(dǎo)行為人以這種極具隱蔽性的手段實(shí)施高利轉(zhuǎn)貸行為。個(gè)人認(rèn)為，（1）該觀點(diǎn)值得商榷：信貸資金的審批和使用不違法，自有資金可以保障信貸資金的安全，

如沒有在審批時(shí)對于擁有自有資金的情形禁止放貸的規(guī)定則為合法。

（2）合理的規(guī)避方法是：可以先將個(gè)人資金出借，再向金融機(jī)構(gòu)貸款，在此情形下不應(yīng)理解為資金置換；或直接將個(gè)人資金作為投資。

1.4本罪以“轉(zhuǎn)貸牟利為目的”，是目的犯。但至于該目的能否達(dá)到，不影響本罪的成立。即“違法所得”這一犯罪要件，不僅指“違法所實(shí)得”，“違法所應(yīng)得”較大的，同樣構(gòu)成本罪。

1.5小額貸款公司套取銀行資金高利轉(zhuǎn)貸他人的行為如何定性？

所謂套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金，是指行為人在不符合貸款條件的前提下，以虛假的貸款理由或者貸款條件，向金融機(jī)構(gòu)申請貸款，并且獲取由正常程序無法獲得的貸款（趙秉志《金融犯罪界限認(rèn)定司法對策》2000年版115頁）。也有觀點(diǎn)認(rèn)為，不管行為人是否符合貸款條件，是否編造虛假的貸款理由或者貸款條件，只要不按約定內(nèi)容使用信貸資金而獲取信貸資金的行為即為“套取”。個(gè)人認(rèn)為，行為人在符合貸款條件的前提下獲取貸款，雖然改變了貸款用途，但有合理的事由，不能認(rèn)定為“套取”。關(guān)鍵是看貸款申請時(shí)，貸款理由是否虛假。

根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》第二條“國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作。

本法所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。

對在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本法對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本法有關(guān)規(guī)定，對經(jīng)其批準(zhǔn)在境外設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)以及前二款金融機(jī)構(gòu)在境外的業(yè)務(wù)活動實(shí)施監(jiān)督管理。”

刑法對金融機(jī)構(gòu)沒有限定，個(gè)人理解包括境內(nèi)和境外設(shè)立的銀行類和非銀行類所有金融機(jī)構(gòu)。

根據(jù)1994年《中華人民銀行信貸資金管理暫行辦法》（失效）

第二條 “本辦法適用于：中華人民銀行、商業(yè)銀行（含合作銀行，下同）、政策性銀行、信托投資公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃

公司、保險(xiǎn)公司、信用合作社、融資中介機(jī)構(gòu)以及郵政儲蓄機(jī)構(gòu)等。

第三條 本辦法中的信貸資金系指上述機(jī)構(gòu)人民幣下列項(xiàng)目的全部或部分：

１．資本，包括核心資本及附屬資本。

２．負(fù)債，包括各類存款、借入款項(xiàng)及其他負(fù)債。

３．資產(chǎn)，包括貸款、投資、其它金融資產(chǎn)及表外資產(chǎn)。”

因此，信貸資金不限于貸款。

篇2：面試與全面甄選計(jì)劃的建立案例

　　面試與全面甄選計(jì)劃的建立案例

　　更好的面試

　　同卡特洗衣中心的幾乎所有其他與人事管理相關(guān)聯(lián)的活動一樣，公司目前沒有有組織地面試工作候選人的方法。商店經(jīng)理從事幾乎所有的雇用工作，他們有一些自己喜歡提的面試問題。但在缺乏高層管理的任何指導(dǎo)下，他們承認(rèn)自己的面試績效尚待改善。類似地，杰克.卡特公開承認(rèn)，對于業(yè)務(wù)中諸如機(jī)器結(jié)構(gòu)部件方面的問題，他處理得游刃有余，但對于不得不面試將從事管理或其他工作的被試者，卻從沒感到過特別輕松。詹妮弗確信，缺少正規(guī)的面試實(shí)踐、方法和培訓(xùn)是雇員流動和出現(xiàn)盜竊問題的部分原因。因此地希望提高公司在這一重要領(lǐng)域的平均成功率。

　　問題：

　　1.一般來說，詹妮弗能做些什么來改善公司的面試實(shí)踐?她應(yīng)當(dāng)制定管理工作和非管理工作面試問題的面試表格嗎，如果應(yīng)當(dāng)，應(yīng)該采取什么形式，應(yīng)該包括什么問題?

　　2.詹妮弗應(yīng)當(dāng)對經(jīng)理人員實(shí)施一個(gè)培訓(xùn)計(jì)劃嗎?若應(yīng)當(dāng)，這樣一個(gè)面試培訓(xùn)計(jì)劃的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)是什么?換句話說，如果詹妮弗的確決定要將管理人員培訓(xùn)成好的主試者，她應(yīng)當(dāng)告訴管理人員什么?應(yīng)當(dāng)怎樣告訴他們?

篇3：中級人民法院立案庭實(shí)習(xí)報(bào)告范本

　　20**年中級人民法院立案庭實(shí)習(xí)報(bào)告范本[1]

　　一、實(shí)習(xí)點(diǎn)滴

　　于老師給我實(shí)習(xí)的任務(wù)是運(yùn)用所學(xué)知識對案例進(jìn)行分析，進(jìn)而理解法律條文的實(shí)踐適用，并熟悉司法審判的流程，法院立案庭實(shí)習(xí)報(bào)告。每天我提前半個(gè)小時(shí)到法院，幫老師做做內(nèi)勤。之后，老師或給我們一個(gè)案例，讓我分析，每天下班時(shí)，把自己的分析結(jié)論成稿交給老師，第二天老師會和我交換意見，針對我分析給一些指導(dǎo)。每次同一個(gè)案例我會分析好幾次，開始時(shí)，分析的很不到位，老師一而再再而三的點(diǎn)撥我們，直到我們對一個(gè)案例有了一個(gè)較為清晰、合理的認(rèn)識，老師一直把自己放在和我平等的地位和我討論，這使我積極性很高，收益當(dāng)然也很多。后來對案例分析有點(diǎn)熟悉了，我經(jīng)常會提出不同的觀點(diǎn)，且會給出自己的理由，有時(shí)候我甚至?xí)屠蠋熞驗(yàn)橛^點(diǎn)不同，爭得面紅耳赤，但是我很開心，老師對我的意見都很尊重，即使起先我的意見很幼稚，老師都會耐心的和我探討，讓我自己思考，反思，逐步認(rèn)識到自己觀點(diǎn)的缺陷，最終達(dá)到依據(jù)證據(jù)認(rèn)定事實(shí)，依法裁判的境界。這些話雖然看起來有些大，在學(xué)校也背得滾瓜爛熟，但真正拿到一個(gè)具體的案例，要能做到對證據(jù)效力進(jìn)行正確的認(rèn)定，拋開先入為主的觀念及個(gè)人情緒而中立的依據(jù)證據(jù)認(rèn)定事實(shí)，在依法作出裁判，那真是不簡單!盡管上學(xué)期實(shí)習(xí)時(shí)郭老師在這方面已經(jīng)很好的指導(dǎo)了我們，但是過了半年，這一切還是想從頭開始一樣，又從頭開始，法學(xué)的深?yuàn)W可能就在于它總是新的，永遠(yuǎn)沒辦法給他一個(gè)定論。直到實(shí)習(xí)結(jié)束，我還只是初步能做到正確認(rèn)定證據(jù)效力，基本能客觀的還原事實(shí)，作出一個(gè)較為滿意的裁判而已，但能達(dá)到這種程度已經(jīng)讓我從中學(xué)到了很多。印象最深的是一個(gè)案例是原告陜西建興建筑工程有限公司訴被告湖北中醫(yī)學(xué)院建設(shè)工程施工合同欠款糾紛一案，這個(gè)案子最后是由我負(fù)責(zé)的，但從接手這個(gè)案卷達(dá)七八厘米厚的案子到形成判決經(jīng)歷了一個(gè)多月的時(shí)間，從一開始把焦點(diǎn)鎖定在是否存在“黑白合同”到否定該焦點(diǎn)而轉(zhuǎn)向討論補(bǔ)充條款是否有效，我們無數(shù)次的肯定又否定自己，把原被告的證據(jù)翻了無數(shù)遍，資料也查了一遍又一遍，最終依據(jù)雙方證據(jù)結(jié)合庭審，通過對相關(guān)法律的查閱，我們得出的結(jié)論與最初的判斷大相徑庭。通過對這個(gè)案件的全程掌握，讓我在專業(yè)技能上確實(shí)長進(jìn)了不少。其他案件基本

　　也是如此，我們就這樣一步一步的走向成熟。郭老師很少讓我們?nèi)ヂ爩彛瑢?shí)習(xí)40多天我只聽過三四次庭審，郭老師認(rèn)為不太復(fù)雜的案子，我們沒有必要去聽，所以我們大多時(shí)間都在忙著分析案例。

　　除了在于老師的指導(dǎo)下，我們做了很多案件審判的工作外，庭里其他老師也熱心的指導(dǎo)我們熟悉了很多其他的法院日常實(shí)務(wù)工作，撤訴和送達(dá)的相關(guān)事宜，上訴的相關(guān)事宜及合議庭筆錄的書寫等等，這也讓我們受益匪淺。

　　在與律師、當(dāng)事人的交流中，讓我們對法律職業(yè)，對社會，對世態(tài)人情等等也有了一個(gè)新的認(rèn)識。在實(shí)習(xí)中接觸到的律師中，有些衣冠整潔，讓人眼前一亮，給人一種思路敏捷，法律素養(yǎng)極高的印象，他們提供的證據(jù)就讓人感覺很不一般，證據(jù)目錄清晰，證據(jù)充分有力，很明顯對當(dāng)事人很負(fù)責(zé)，很值得我們學(xué)習(xí);而有些則和一般當(dāng)事人沒什么兩樣，嘴里還充滿了對法律職業(yè)的怨言，而提供的證據(jù)，也很不到位，對當(dāng)事人很不負(fù)責(zé)。觀察著這些律師不同的言行，通過與他們的交流，讓我們不得不替自己想想，我們以后要是做了律師，會是什么樣子?該怎么樣?內(nèi)心有一種現(xiàn)實(shí)的緊迫感。實(shí)習(xí)時(shí)也接觸了一些當(dāng)事人，透過他們的眼睛，我們認(rèn)識了在百姓心目中的法院是什么樣子的，學(xué)校之外現(xiàn)實(shí)的社會是什么樣子的。

　　實(shí)習(xí)時(shí)，除了工作以外，我們與法院的老師們也結(jié)下了深厚的友誼，從他們身上也學(xué)到了很多。

　　二、實(shí)習(xí)成果

　　實(shí)習(xí)40天，成果也是顯著的。在于老師的指導(dǎo)下，我修改的判決書共計(jì)6份，個(gè)人負(fù)責(zé)書寫判決書2份，撤訴裁定書8份，中止訴訟裁定書8份，調(diào)解書2份及保全撤銷裁定1份，還幫其他老師做了一些法院中的日常事務(wù)，最終得到了民二庭老師的好評。裁定書的書寫比較簡單，固定的格式，只要細(xì)心些，找準(zhǔn)法律依據(jù)即可。判決書的書寫是有難度的，雖然有固定的格式，但要使認(rèn)定的事實(shí)，得到的結(jié)論變成書面語言，內(nèi)容全面簡練，邏輯清晰嚴(yán)密，說理充分，判決適當(dāng)卻不是一件容易的事，這不僅要求要有扎實(shí)的專業(yè)知識，嚴(yán)密的邏輯分析能力，對語言組織能力也有很高的要求。在老師的指導(dǎo)下，我們修改的6份判決，每一份都修改了不下五次，每次都是自己給自己挑毛病，想方設(shè)法做得更好，真正的痛并快樂著。而自己寫的兩篇判決書，更是挖空心思，費(fèi)盡了腦汁，寫了又改，一字一句的斟酌，真正的是字字都是心血啊。尤其原告湖北建興建筑工程有限公司訴被告湖北中醫(yī)學(xué)院建設(shè)工程施工合同欠款糾紛案的判決書，寫這篇判決書整整花了我三天時(shí)間，每天我坐在電腦前翻卷宗，翻法條，雖然最終成稿了，但還是不怎么理想，，老師最后還指導(dǎo)著修搞了很多遍，就判決結(jié)果都改四次，雖然還不能算最終成稿，但我覺得這篇能代表我在法院實(shí)習(xí)的最終效果，下面給出的即為該判決書的事實(shí)認(rèn)定，法理分析，最終判決部分：

　　經(jīng)審理查明：20**年被告湖被中醫(yī)學(xué)院委托湖北大華建設(shè)項(xiàng)目管理有限公司為其新建校區(qū)一期校園的市政一標(biāo)段工程進(jìn)行招標(biāo)。原告以內(nèi)容包括預(yù)算價(jià)4，320，338.05元、投標(biāo)價(jià)402.86萬元、并按合同總價(jià)下浮2%的投標(biāo)文件中標(biāo)。招標(biāo)文件、中標(biāo)文件均已備案。20**年8月27日原、被告協(xié)商簽訂了《建設(shè)工程施工合同》及關(guān)于道路及管網(wǎng)溝一標(biāo)段的《建設(shè)工程施工合同補(bǔ)充條款》(以下簡稱補(bǔ)充條款一)，《合同》第23.2條規(guī)定“本合同價(jià)款采用施工圖預(yù)算、固定價(jià)格合同方式確定”，第23.3條規(guī)定“雙方約定合同價(jià)款的其他調(diào)整因素：施工中設(shè)計(jì)變更、隱蔽工程中未見預(yù)見的項(xiàng)目、臨時(shí)增減的工程量，據(jù)實(shí)計(jì)算”。補(bǔ)充條款一中第四條規(guī)定“合同價(jià)款按乙方在中標(biāo)文件中的預(yù)算價(jià)款確定432.0338萬元。此價(jià)款僅作控制進(jìn)度、撥付進(jìn)度款的依據(jù)，不作結(jié)算依據(jù)”，第五條規(guī)定“工程結(jié)算以施工圖為主，全部據(jù)實(shí)結(jié)算，其結(jié)算金額按審定的最終工程造價(jià)讓利9%”，第十一條第一款規(guī)定“本補(bǔ)充條款與《建設(shè)工程施工合同》條款發(fā)生沖突，按甲乙雙方意愿以本補(bǔ)充條款為準(zhǔn)并執(zhí)行”。原、被告在按約履行合同的過程中，新增了籃球場、排球場等零星工程及進(jìn)戶路連接道路等零星工程，但并未對其進(jìn)行招標(biāo)。20**年12月18

　　日雙方于就籃球場、排球場工程簽訂了另一份《建設(shè)工程施工合同補(bǔ)充條款》(以下簡稱補(bǔ)充條款二)，該條款第五條第一款規(guī)定“工程結(jié)算以施工圖為主，全部據(jù)實(shí)結(jié)算，其結(jié)算金額按審定的最終工程造價(jià)讓利11%(含進(jìn)出場費(fèi)、臨建費(fèi)用等)”。工程竣工后，被告依法委托北京金馬威工程咨詢有限公司審定：道路一標(biāo)段含稅工程造價(jià)為12，359，178.66元，扣除9%優(yōu)惠和審減率超過8%的審計(jì)費(fèi)，審定后結(jié)算金額為10，906，385.17元;原告施工的新增籃球場、排球場等零星工程審定金額為1，864，794.50元，扣除11%優(yōu)惠金額和審減率超過8%的審計(jì)費(fèi)，審定后結(jié)算金額為1，571，903.37元;委托湖北恒基工程造價(jià)咨詢有限公司對進(jìn)戶路連接道路等零星工程審定：結(jié)算造價(jià)金額為552，857.63元，根據(jù)約定的9%讓利的工程結(jié)算款為人民幣511，200.71元。對上述審核結(jié)果，原、被告雙方共同蓋章確認(rèn)，且被告已按該結(jié)果按期向原告付清了工程款項(xiàng)。現(xiàn)原告以補(bǔ)充條款一及補(bǔ)充條款二工程造價(jià)結(jié)算方式之規(guī)定均背離了《合同》的實(shí)質(zhì)性規(guī)定為由，要求被告據(jù)實(shí)結(jié)算，支付原告扣減的工程款合計(jì)1，359，110.31元。