審計主管職責描述

　　職位名稱：審計主管

　　職位代碼

　　所屬部門：審計部

　　職 系

　　職等職級

　　直屬上級

　　薪金標準

　　填寫日期

　　核 準 人

　　職位概要:

　　制定并實施審計計劃，完成公司各項經營、財務審計及專項審計。

　　工作內容:

　　*根據公司的工作目標擬定公司的審計計劃，開展各類經營審計工作及專項審計工作;

　　*收集審計證據、編制審計工作底稿，準備審計報告;

　　*審閱財務報告及工作底稿，確認會計記錄的真實可靠性以及是否符合會計準則的要求;

　　*監督、檢查公司制度的落實情況;

　　*指導下屬員工所使用的審計程序和審計方法，培訓審計人員使其了解國家財務準則要求;

　　*跟蹤審計建議的執行，實施后續審計工作。

　　任職資格:

　　教育背景:

　　◆財務、會計或相關專業本科以上學歷;

　　◆英語國家四級(含)以上，具有審計師或注冊會計師資格。

　　培訓經歷:

　　◆受過管理學、財經法律法規、產品知識等方面的培訓。

　　經 驗:

　　◆五年以上跨國企業或大型企業集團財務管理工作經驗，有跨行業財務工作經歷者優先考慮。

　　技能技巧:

　　◆精通國家財稅法律規范、國家財務核算業務，具有優秀的職業判斷能力和豐富的財會項目分析處理經驗;

　　◆了解審計領域發展趨勢，掌握國際最新審計理論和方法;

　　◆諳熟公司財務會計、審計、稅務等業務的全套流程;

　　◆熟悉財務管理、資本運作以及企業融資;

　　◆良好的中英文口頭及書面表達能力。

　　態 度:

　　◆責任心強、工作仔細認真、自主性強;

　　◆有較強的敬業精神;

　　◆有良好的紀律性、團隊合作以及開拓創新精神。

　　工作條件:

　　工作場所:辦公室。

　　環境狀況:舒適。

　　危 險 性:基本無危險,無職業病危險。

　　直接下屬

　　間接下屬

　　晉升方向

　　輪轉崗位

篇2：酒店財務部審計主管崗位工作職責(2)

　　酒店財務部審計主管崗位職責2

　　1．服從財務經理的安排，按規定的程序與標準進一步審核夜審所做的收入報告，修改入賬，并負責與應收款核對賬目，確保每日收入核數的真實準確。

　　2．負責復核夜審完成的各項報告，發現問題立即改正，其程序與標準如下：

　　2.1審核夜審收入日報，夜審平衡表，檢查對食品、飲品及其它金額項目劃分是否正確；

　　2.2核對酒店各項經營活動匯總表，檢查是否存在未入賬的收入。

　　2.3將餐廳的賬單分為現金和住店收入兩種形式分別存檔。

　　2.4審核現金人民幣收入是否與實交現金數額相符，發現問題及時查找，并通知有關部門糾正。

　　2.5審核前臺收入調減和雜項收入。審核收入調減，首先檢查折扣單上有無按規定授權人的簽字批準，審查原因是否清楚、合理，每筆折扣所放入的賬號是否準確，若有不符合，立即調整；審核雜項收入賬號是否正確，如不符合立即調整；與夜審所做的收入數額核對無誤后，上交財務總監、總經理審批后存檔。

　　3．通過《MORNINGREPORT》檢查夜審所做的不同類別的房費收入是否正確，同時檢查出租率、平均房價，發現問題及時調整。

　　4．在電腦上修改夜審所做報表，包括收入報告、就餐人數報告、客房統計報告、夜間報告，及時無誤發送給各有關部門。

　　5．完成掛帳報表與應收款對賬后，將掛帳報表輸入電腦，并打印存檔。

　　6．根據總出納送來的交款登記表作長短款報告。

　　7．每日將總出納支票托收的情況作專項記錄，月底將記錄提供給總賬，以便核對。

　　8．審核每日海鮮銷售、迷你吧銷售、各吧臺銷售、燕鮑翅銷售匯總；審核帳單使用情況、發票使用情況；審核早餐券、壓金單、折扣情況。

　　9．審核酒店內部人員長途電話費用，并作分析報告。復核夜間核數所做的房費、餐飲收入匯總表及有關業務交易記錄。

　　10．復核掛賬及信用卡交易單之后，再轉交應收款。

　　11．審核電話房記錄的電話收入是否正確計入客人賬單內（在酒店具備電腦店收費系統情況下，檢查電腦極力是否正確）。

　　12．審核其它營業點收入諸如：桑拿按摩、游戲室、保齡球、洗衣、商務中心、健身房等。

　　13．對照收到的宴會通知單，檢查如菜譜價格、人數及其它收費項目是否賬單相符。

　　14．對照電腦記錄是否與實際單據相符。

　　15．符合所有現金代支、扣數等交易都有正當理由、有效批準及附件等，將有疑問的單據交財務經理/財務總監。

　　16．確保所有餐廳取消或作廢的賬單都有餐廳經理簽批及注明原因，抽查賬單上的價格是否與菜譜上價格一致。

　　17．檢查餐飲賬單、正式收據及其他營業用單據是否連續使用，調查任何遺失賬單原因。

　　18．核查每日住店客人賬單余額及尋找異常變動。

　　19．調查跑賬問題，并將所有詳細資料交應收賬跟進并入賬。

　　20．復核并將夜間核數“D”（收入報告）報告、每日餐廳收入表及總出納報表入賬，檢查信貸政策與程序執行情況；將發現餐廳收銀員發生的過錯通過餐廳收銀領班轉告，責令其更正。將可能引起客人賬目發生錯誤的地方提交財務經理/財務總監，由財務經理/財務總監與各有關部門商量改進。

　　21．將“D”報告與各有關部門報表相核對。

　　22．突擊檢查空房、健身房及對外洗衣的情況。

　　23．突擊檢查收銀員備用金。

　　24．根據總出納報表及“D”報告、編制收銀員長短款報表，并送財務經理審閱。

　　25．編制每日報表送財務經理審閱；建立保存所有審計記錄檔案。

　　26．依據酒店有關的政策與程序，檢查客用保管箱情況，編制保險箱鑰匙控制表。

　　27．檢查前臺有無逾時或待處理的客人賬單，查明原因并采取正確及時措施，并知會財務經理/財務總監。

　　28．對照收銀員交款數、總出納日報表及銀行進賬單是否一致。

　　29．制訂并執行培訓計劃，對核數員進行考核評定，向上級提出對員工的獎懲建議。

　　30．督導夜審核算員工作，檢查考勤，安排工作。

　　31．完成上級交辦的其它工作。