醫(yī)院重大投資項(xiàng)目管理制度(五)

　　為規(guī)范重大投資項(xiàng)目行為，防范重大投資項(xiàng)目在投資過程中產(chǎn)生的差錯(cuò)、舞弊和風(fēng)險(xiǎn)，保證重大投資項(xiàng)目的合法性、安全性與完整性，提高重大投資項(xiàng)目的效益，特制訂本制度。

　　1、醫(yī)院重大投資項(xiàng)目是指投資金額在50萬元(含50萬元)以上的物資采購、設(shè)備購置、工程項(xiàng)目投資、基建維修等項(xiàng)目。

　　2、醫(yī)院對重大投資項(xiàng)目必須實(shí)行可行性論證和投資效益分析。醫(yī)院應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)部門和人員對重大投資項(xiàng)目的目標(biāo)、規(guī)模、投資方式、投資的風(fēng)險(xiǎn)與收益等做出評價(jià)，對可行性報(bào)告必須經(jīng)醫(yī)務(wù)、后勤、財(cái)務(wù)、審計(jì)等職能部門和專家進(jìn)行科學(xué)論證，并出具文字論證意見。

　　3、醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)班子對重大投資項(xiàng)目可行性論證報(bào)告集體討論后，認(rèn)為可行性的項(xiàng)目實(shí)行集體審議聯(lián)簽決策制度。

　　4、對集體審議決定的重大投資項(xiàng)目嚴(yán)禁任何個(gè)人擅自改變決策意見。

　　5、因?qū)χ卮笸顿Y項(xiàng)目決策不當(dāng)給醫(yī)院造成重大損失的，應(yīng)追究相應(yīng)的責(zé)任。

　　6、按照醫(yī)院內(nèi)部控制制度的規(guī)定，決策人員與經(jīng)辦人員必須實(shí)行分離，并明確相應(yīng)的崗位職責(zé)和權(quán)限。

　　7、重大投資項(xiàng)目決策通過后，經(jīng)辦科室和人員應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行操作。

　　8、醫(yī)院應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對重大投資項(xiàng)目實(shí)行專人負(fù)責(zé)。

　　9、醫(yī)院應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對重大投資項(xiàng)目效益分析和監(jiān)控，強(qiáng)化會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)管，并定期進(jìn)行監(jiān)盤。

　　10、醫(yī)院對重大投資項(xiàng)目的處置，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序和要求進(jìn)行。

篇2：建筑裝飾股份公司重大投資管理制度

　　建筑裝飾股份公司重大投資管理制度

　　第一節(jié) 重大投資的原則和審批

　　第五十六條 對內(nèi)投資決策應(yīng)遵循以下原則：

　　(一)有效性原則，即投資項(xiàng)目必須保證應(yīng)有的資金使用效率，以保證公司利益最大化；

　　(二)成長性原則，即投資項(xiàng)目的實(shí)施必須與公司未來的成長要求相匹配；

　　(三)能力性原則，即新上項(xiàng)目必須與公司可支配或可利用資源、能力相適應(yīng)，以保證項(xiàng)目的可執(zhí)行性；

　　(四)自主性原則，即新項(xiàng)目的實(shí)施應(yīng)立足于獨(dú)立自主，以保證公司資產(chǎn)的完整性及收益的最大化。

　　第五十七條 對外投資決策應(yīng)遵循以下原則：

　　(一)合法性原則，即公司的對外投資不能超越國家有關(guān)法律、法規(guī)的限制性規(guī)定；

　　(二)有效性原則，即投資項(xiàng)目必須保證應(yīng)有的資金使用效率，以保證公司利益最大化；

　　(三)適量性及無妨礙性原則，即對外投資不能影響公司自身所需的正常資金周轉(zhuǎn)的需要量；

　　(四)風(fēng)險(xiǎn)回避性原則，即必須充分估計(jì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，并選擇風(fēng)險(xiǎn)——收益比最小的投資方案。

　　第五十八條 公司對內(nèi)投資和對外投資的審批應(yīng)嚴(yán)格按照國家相關(guān)法律、法規(guī)和《公司章 程》、《公司股東大會(huì)議事規(guī)則》、《公司董事會(huì)議事規(guī)則》等規(guī)定的權(quán)限履行審批程序。

　　（一）總經(jīng)理可以根據(jù)董事會(huì)的授權(quán)行使下列職權(quán)：

　　1、涉及主營業(yè)務(wù)的投資金額不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的事項(xiàng)；

　　2、公司主營業(yè)務(wù)以外的投資(不含對證券、金融衍生品種等的投資和其他風(fēng)險(xiǎn)投資)絕對金額不超過2000萬元的事項(xiàng)。

　　（二）公司投資事項(xiàng)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)后，方可實(shí)施：

　　1、涉及主營業(yè)務(wù)的投資金額不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)30%的事項(xiàng)且單筆金額不超過5000萬元的事項(xiàng)；

　　2、公司主營業(yè)務(wù)以外的投資(不含對證券、金融衍生品種等的投資和其他風(fēng)險(xiǎn)投資)絕對金額不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%的事項(xiàng)。

　　（三）公司投資交易事項(xiàng)（公司受贈(zèng)現(xiàn)金資產(chǎn)除外）達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，公司在提交董事會(huì)審議通過后，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后，方可實(shí)施：

　　1、公司發(fā)生主營業(yè)務(wù)相關(guān)的對外投資金額連續(xù)12個(gè)月內(nèi)累計(jì)超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的50%的,且單筆金額超過5000萬元的；該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評估值的,以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；

　　2、公司發(fā)生非主營業(yè)務(wù)相關(guān)的對外投資金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的事項(xiàng)。

　　第二節(jié) 重大財(cái)務(wù)決策程序與規(guī)則

　　第五十九條 公司對內(nèi)、外投資以及收購兼并項(xiàng)目應(yīng)在總經(jīng)理的主持下，由公司投資部門對項(xiàng)目進(jìn)行充分論證，并編寫項(xiàng)目建議書。經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)充分討論通過后，如在總經(jīng)理權(quán)限范圍內(nèi)的項(xiàng)目由總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施；如超過總經(jīng)理權(quán)限，應(yīng)報(bào)董事會(huì)討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施；如超過董事會(huì)權(quán)限，應(yīng)報(bào)股東大會(huì)討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施。

　　第六十條 公司資產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)充分討論通過后，如在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)，由總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施；如超過總經(jīng)理權(quán)限，應(yīng)報(bào)董事會(huì)討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施；如超過董事會(huì)權(quán)限，應(yīng)報(bào)股東大會(huì)討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施。

　　第六十一條 公司以資產(chǎn)、權(quán)益為公司自身債務(wù)進(jìn)行抵押、質(zhì)押的，應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過后，如在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)，由總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施；如超過總經(jīng)理權(quán)限，應(yīng)報(bào)董事會(huì)討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施；如超過董事會(huì)權(quán)限，應(yīng)報(bào)股東大會(huì)討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施。

　　第六十二條 公司產(chǎn)品銷售和原材料采購的合同，如在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)，由總經(jīng)理簽署，如超過總經(jīng)理權(quán)限，應(yīng)報(bào)董事會(huì)審議通過后簽署。

　　第六十三條 公司對外舉債應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過后，如在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)，由總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施；如超過總經(jīng)理權(quán)限，應(yīng)報(bào)董事會(huì)討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施；如超過董事會(huì)權(quán)限，應(yīng)報(bào)股東大會(huì)討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施。

　　第三節(jié) 投資項(xiàng)目的程序與規(guī)則

　　第六十四條 公司對外投資事項(xiàng)按下列程序進(jìn)行：公司相關(guān)職能部門將有關(guān)投資項(xiàng)目的基本情況以書面形式向公司總經(jīng)理報(bào)告，由經(jīng)理辦公會(huì)議對該投資項(xiàng)目的必要性、合理性進(jìn)行審查，并負(fù)責(zé)投資方案的前期擬訂、可行性分析與評估等調(diào)研工作，提出具體的財(cái)務(wù)預(yù)案報(bào)董事長/董事會(huì)/股東大會(huì)批準(zhǔn)，經(jīng)相關(guān)決策部門批準(zhǔn)后，由董事長負(fù)責(zé)組織具體實(shí)施或者授權(quán)總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織具體實(shí)施。

　　第六十五條 涉及關(guān)聯(lián)交易項(xiàng)目的投資其決策權(quán)限與程序還須遵守公司關(guān)聯(lián)交易相關(guān)制度的規(guī)定。

　　第六十六條 凡納入公司年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目，經(jīng)股東大會(huì)決定后，原則上不再單項(xiàng)決策和審批，變更年度投資計(jì)劃內(nèi)容和年度投資計(jì)劃外的投資項(xiàng)目，必須按照公司投資決策權(quán)限和審批權(quán)限逐項(xiàng)審批。

　　第六十七條 基本建設(shè)、設(shè)備更新改造、固定資產(chǎn)購置、新項(xiàng)目等對內(nèi)投資項(xiàng)目，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)

辦理立項(xiàng)審批手續(xù)；屬資本經(jīng)營的對外投m.dewk.cn資項(xiàng)目，經(jīng)董事會(huì)負(fù)責(zé)組織專家進(jìn)行審議形成方案后，由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)組織辦理有關(guān)申報(bào)審批手續(xù)。

　　第六十八條 對內(nèi)投資項(xiàng)目由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織具體實(shí)施。總經(jīng)理應(yīng)及時(shí)將項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況向公司董事會(huì)匯報(bào)。

　　第六十九條 對外投資項(xiàng)目實(shí)施管理

　　(一)嚴(yán)格執(zhí)行投資計(jì)劃。項(xiàng)目承辦部門不得擅自變更項(xiàng)目的規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)和投資總額。特殊情況需要變更時(shí)，必須嚴(yán)格按照變更設(shè)計(jì)要求和有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，并經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)。

　　(二)嚴(yán)格執(zhí)行國家招投標(biāo)法和公司有關(guān)的基本管理制度。公司投資項(xiàng)目(除資本經(jīng)營項(xiàng)目外)經(jīng)批準(zhǔn)后，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)施，采取招標(biāo)投標(biāo)、項(xiàng)目法人制等形式進(jìn)行管理，重大投資項(xiàng)目須由公司董事會(huì)、經(jīng)營管理層、監(jiān)事會(huì)以及有關(guān)業(yè)務(wù)部門組成招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，嚴(yán)格執(zhí)行國家及省、市有關(guān)的招投標(biāo)管理法律、法規(guī)及辦法，簽訂合同或協(xié)議書，明確權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，落實(shí)投資責(zé)任和項(xiàng)目責(zé)任人。

　　(三)資本經(jīng)營的投資項(xiàng)目，由董事會(huì)決定組織實(shí)施，落實(shí)責(zé)任人。

　　(四)公司進(jìn)行委托理財(cái)?shù)模瑧?yīng)選擇資信狀況、財(cái)務(wù)狀況良好，無不良誠信記錄及盈利能力強(qiáng)的合格專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方，并與受托方簽訂書面合同，明確委托理財(cái)?shù)慕痤~、期限、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。

　　第四節(jié) 項(xiàng)目的監(jiān)督

　　第七十條 項(xiàng)目的監(jiān)督考核

　　(一)建立投資項(xiàng)目報(bào)告制度。項(xiàng)目承辦部門應(yīng)定期以書面形式向總經(jīng)理報(bào)告項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量、資金運(yùn)用、前景分析等情況；公司董事會(huì)決議或股東大會(huì)決議實(shí)施的投資項(xiàng)目，總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)定期以書面形式向董事會(huì)報(bào)告。

　　(二)建立投資項(xiàng)目實(shí)施過程的監(jiān)控制度。職能部門通過對項(xiàng)目進(jìn)度落實(shí)、款項(xiàng)清算、驗(yàn)收及轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)等方面進(jìn)行監(jiān)控。

　　(三)建立項(xiàng)目評估制度。項(xiàng)目完成后，按項(xiàng)目決策的權(quán)限，由總經(jīng)理或董事會(huì)組織對項(xiàng)目規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量、工期、資金運(yùn)用、投資效益等進(jìn)行評估，并形成評估報(bào)告報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)。

　　(四)建立項(xiàng)目考核制度。由總經(jīng)理組織按合同或協(xié)議書的規(guī)定對項(xiàng)目責(zé)任人進(jìn)行考核，按照項(xiàng)目評估結(jié)果對投資決策部門或責(zé)任人進(jìn)行考核和獎(jiǎng)懲。

　　(五)公司進(jìn)行委托理財(cái)?shù)模径聲?huì)應(yīng)指派專人跟蹤委托理財(cái)資金的進(jìn)展及安全狀況，出現(xiàn)異常情況時(shí)應(yīng)要求其及時(shí)報(bào)告，以便董事會(huì)立即采取有效措施回收資金，避免或減少公司損失。

　　第七十一條 董事會(huì)負(fù)責(zé)組織對公司的投資項(xiàng)目進(jìn)行年度審計(jì)并將其結(jié)果報(bào)告股東大會(huì)。

　　第四章 附則

　　第七十二條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定、《證券交易所股票上市規(guī)則》和《公司章 程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定、《證券交易所股票上市規(guī)則》和《公

　　司章 程》的規(guī)定不一致的，按照法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定、《證券交易所股票上市規(guī)則》和《公司章 程》執(zhí)行。

　　第七十三條 本制度自公司董事會(huì)會(huì)議審議通過之日起生效施行，修改時(shí)亦同。

　　第七十四條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。

　　建筑裝飾股份有限公司