房地產(chǎn)集團(tuán)稽核部部門職能說明書
部門基本信息
部門名稱：稽核部
分管上級：總經(jīng)理
下屬部門：無
部門本職：負(fù)責(zé)集團(tuán)各公司工程建設(shè)、經(jīng)營和財務(wù)的稽核工作，各項目預(yù)決算審核及實際操作的跟蹤、分析和督察工作，提出風(fēng)險預(yù)警
部門宗旨：控制風(fēng)險、糾正偏差，確保各項工作按制度和流程進(jìn)行
職能描述
1.合同審核：根據(jù)各項目總體規(guī)劃和項目開發(fā)計劃，負(fù)責(zé)招投標(biāo)管理中商務(wù)標(biāo)的審核，負(fù)責(zé)公司各類合同的經(jīng)濟(jì)合理合規(guī)性審核，并提出審核意見供上級領(lǐng)導(dǎo)參考；
2.概預(yù)算管理：根據(jù)預(yù)算管理制度，組織項目規(guī)劃期的項目概算和開工前的工程預(yù)算工作；負(fù)責(zé)對項目前期土地費、設(shè)計費、工程開支、營銷開支、金融開支等預(yù)算的審核；
3.項目稽核：根據(jù)稽核管理制度，負(fù)責(zé)稽核開發(fā)項目各階段、各環(huán)節(jié)的手續(xù)、程序及文件的合規(guī)性；負(fù)責(zé)稽核工程項目的概（預(yù)）算、結(jié)算、決算的屬實性及合規(guī)性；負(fù)責(zé)公司內(nèi)控制度的健全性和有效性，對嚴(yán)重違反財經(jīng)紀(jì)律和公司制度侵占公司資產(chǎn)、嚴(yán)重浪費公司資材等損害公司利益的行為進(jìn)行專項稽核，及時將稽核工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題向上級匯報，并根據(jù)監(jiān)督檢查工作中發(fā)現(xiàn)的各種問題，提出相應(yīng)的改進(jìn)建議并負(fù)責(zé)落實整改；
4.財務(wù)稽核：根據(jù)稽核管理制度，審查財務(wù)制度、財務(wù)運作程序的合理性及執(zhí)行情況；審查工程資金落實到位情況；審查建設(shè)項目資金收支計劃、建設(shè)項目采購資金計劃執(zhí)行情況；協(xié)助財務(wù)做好財務(wù)自查工作；對稽核工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題及時向上級匯報，并提出相應(yīng)的改進(jìn)建議及落實整改；
5.其他稽核：負(fù)責(zé)對高層離任審計以及對計劃、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程及主要管理制度等關(guān)系公司目標(biāo)的重要工作進(jìn)行稽核；
6.風(fēng)險預(yù)警：對開發(fā)項目的開發(fā)周期、贏利能力、稅收政策等指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險分析，向上級領(lǐng)導(dǎo)提交風(fēng)險預(yù)警報告，為公司決策層提供決策依據(jù)；
一般職能
1.計劃制訂：根據(jù)集團(tuán)公司年度經(jīng)營計劃，結(jié)合本部門工作，擬訂年度稽核工作計劃；
2.制度建設(shè)：根據(jù)國家規(guī)定的會計法、審計法及有關(guān)房地產(chǎn)項目開發(fā)相關(guān)制度和公司實際情況，完善公司內(nèi)部稽核管理制度和操作流程，并負(fù)責(zé)相應(yīng)制度的解釋宣傳、貫徹落實和監(jiān)督檢查；
3.溝通協(xié)調(diào)：做好與各部門的稽核安排溝通工作和稽核結(jié)果反饋工作，并定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報工作；
4.其他事項：及時完成上級領(lǐng)導(dǎo)分配的其它臨時性任務(wù)；
主要責(zé)任
1.保證合同的經(jīng)濟(jì)合理性；
2.保證稽核工作計劃、內(nèi)部稽核制度的規(guī)范性及內(nèi)容可行性；
3.保證集團(tuán)下屬相關(guān)部門工作符合相關(guān)管理制度的要求，杜絕違規(guī)、違紀(jì)現(xiàn)象；
4.保證本部提供各項資料及時、符實、準(zhǔn)確；
5.保證本部門各項工作按制度正常、高效運作。
6.妥善處理稽核過程中出現(xiàn)的異常情況，無重大違規(guī)行為；
部門權(quán)力
1.根據(jù)部門工作需要，提出本部門崗位設(shè)置、人員配備的權(quán)力；
2.根據(jù)工作需要，要求其他部門根據(jù)稽核管理制度按本部門要求提供相關(guān)信息、報表、資料的權(quán)力；
3.對違反公司稽核管理制度規(guī)定的情況有提請?zhí)幚淼臋?quán)力；
4.根據(jù)公司規(guī)定，要求各部門的經(jīng)營活動必須遵循規(guī)定操作流程，對于有抵觸者，有要求其限期更正的權(quán)力；
5.依據(jù)公司的相關(guān)制度，要求公司其他部門對本部門工作予以合理配合的權(quán)力；
6.在部門職能與權(quán)力范圍內(nèi)，按公司制度自主開展工作的權(quán)力；
7.在部門職能與權(quán)力范圍內(nèi)，依據(jù)公司各項制度享有的其他權(quán)力；
關(guān)鍵指標(biāo)：計劃執(zhí)行率、稽核項目數(shù)
崗位設(shè)置：經(jīng)理、稽核專員、預(yù)決算審核專員
篇2：房地產(chǎn)集團(tuán)稽核部部門職能說明書
房地產(chǎn)集團(tuán)稽核部部門職能說明書
部門基本信息
部門名稱：稽核部
分管上級：總經(jīng)理
下屬部門：無
部門本職：負(fù)責(zé)集團(tuán)各公司工程建設(shè)、經(jīng)營和財務(wù)的稽核工作，各項目預(yù)決算審核及實際操作的跟蹤、分析和督察工作，提出風(fēng)險預(yù)警
部門宗旨：控制風(fēng)險、糾正偏差，確保各項工作按制度和流程進(jìn)行
職能描述
1.合同審核：根據(jù)各項目總體規(guī)劃和項目開發(fā)計劃，負(fù)責(zé)招投標(biāo)管理中商務(wù)標(biāo)的審核，負(fù)責(zé)公司各類合同的經(jīng)濟(jì)合理合規(guī)性審核，并提出審核意見供上級領(lǐng)導(dǎo)參考；
2.概預(yù)算管理：根據(jù)預(yù)算管理制度，組織項目規(guī)劃期的項目概算和開工前的工程預(yù)算工作；負(fù)責(zé)對項目前期土地費、設(shè)計費、工程開支、營銷開支、金融開支等預(yù)算的審核；
3.項目稽核：根據(jù)稽核管理制度，負(fù)責(zé)稽核開發(fā)項目各階段、各環(huán)節(jié)的手續(xù)、程序及文件的合規(guī)性；負(fù)責(zé)稽核工程項目的概（預(yù)）算、結(jié)算、決算的屬實性及合規(guī)性；負(fù)責(zé)公司內(nèi)控制度的健全性和有效性，對嚴(yán)重違反財經(jīng)紀(jì)律和公司制度侵占公司資產(chǎn)、嚴(yán)重浪費公司資材等損害公司利益的行為進(jìn)行專項稽核，及時將稽核工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題向上級匯報，并根據(jù)監(jiān)督檢查工作中發(fā)現(xiàn)的各種問題，提出相應(yīng)的改進(jìn)建議并負(fù)責(zé)落實整改；
4.財務(wù)稽核：根據(jù)稽核管理制度，審查財務(wù)制度、財務(wù)運作程序的合理性及執(zhí)行情況；審查工程資金落實到位情況；審查建設(shè)項目資金收支計劃、建設(shè)項目采購資金計劃執(zhí)行情況；協(xié)助財務(wù)做好財務(wù)自查工作；對稽核工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題及時向上級匯報，并提出相應(yīng)的改進(jìn)建議及落實整改；
5.其他稽核：負(fù)責(zé)對高層離任審計以及對計劃、關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程及主要管理制度等關(guān)系公司目標(biāo)的重要工作進(jìn)行稽核；
6.風(fēng)險預(yù)警：對開發(fā)項目的開發(fā)周期、贏利能力、稅收政策等指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險分析，向上級領(lǐng)導(dǎo)提交風(fēng)險預(yù)警報告，為公司決策層提供決策依據(jù)；
一般職能
1.計劃制訂：根據(jù)集團(tuán)公司年度經(jīng)營計劃，結(jié)合本部門工作，擬訂年度稽核工作計劃；
2.制度建設(shè)：根據(jù)國家規(guī)定的會計法、審計法及有關(guān)房地產(chǎn)項目開發(fā)相關(guān)制度和公司實際情況，完善公司內(nèi)部稽核管理制度和操作流程，并負(fù)責(zé)相應(yīng)制度的解釋宣傳、貫徹落實和監(jiān)督檢查；
3.溝通協(xié)調(diào)：做好與各部門的稽核安排溝通工作和稽核結(jié)果反饋工作，并定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報工作；
4.其他事項：及時完成上級領(lǐng)導(dǎo)分配的其它臨時性任務(wù)；
主要責(zé)任
1.保證合同的經(jīng)濟(jì)合理性；
2.保證稽核工作計劃、內(nèi)部稽核制度的規(guī)范性及內(nèi)容可行性；
3.保證集團(tuán)下屬相關(guān)部門工作符合相關(guān)管理制度的要求，杜絕違規(guī)、違紀(jì)現(xiàn)象；
4.保證本部提供各項資料及時、符實、準(zhǔn)確；
5.保證本部門各項工作按制度正常、高效運作。
6.妥善處理稽核過程中出現(xiàn)的異常情況，無重大違規(guī)行為；
部門權(quán)力
1.根據(jù)部門工作需要，提出本部門崗位設(shè)置、人員配備的權(quán)力；
2.根據(jù)工作需要，要求其他部門根據(jù)稽核管理制度按本部門要求提供相關(guān)信息、報表、資料的權(quán)力；
3.對違反公司稽核管理制度規(guī)定的情況有提請?zhí)幚淼臋?quán)力；
4.根據(jù)公司規(guī)定，要求各部門的經(jīng)營活動必須遵循規(guī)定操作流程，對于有抵觸者，有要求其限期更正的權(quán)力；
5.依據(jù)公司的相關(guān)制度，要求公司其他部門對本部門工作予以合理配合的權(quán)力；
6.在部門職能與權(quán)力范圍內(nèi)，按公司制度自主開展工作的權(quán)力；
7.在部門職能與權(quán)力范圍內(nèi)，依據(jù)公司各項制度享有的其他權(quán)力；
關(guān)鍵指標(biāo)：計劃執(zhí)行率、稽核項目數(shù)
崗位設(shè)置：經(jīng)理、稽核專員、預(yù)決算審核專員