1、目的

　　加強對印鑒的管理,確保印鑒使用的規(guī)范性。

　　2、適用范圍

　　適用于對本公司印鑒的保管和使用的管理。

　　3、職責

　　3.1 各部門經(jīng)理負責該部門印簽的保管,并對該部門印鑒的使用進行審批;

　　3.2 辦公室主任具體負責公司印鑒的保管、審批;

　　3.3 總經(jīng)理主管印簽的控制。

　　4、相關文件

　　《文件控制程序》 Q/PH-QP-4.2.3

　　《質(zhì)量記錄控制程序》 Q/PH-QP-4.2.4

　　5、工作程序與管理辦法

　　5.1 印簽的保管

　　5.1.1 各部門的印簽由該部門經(jīng)理進行妥善保管。

　　5.1.2 公司的印簽由辦公室主任進行妥善保管。

　　5.1.3 在保管期間出現(xiàn)丟失或損壞,由掌印人負責。

　　5.2 印簽的使用

　　5.2.1 各部門員工因?qū)ν饴?lián)系工作業(yè)務或因個人原因需其部門開具證明的,由該部門經(jīng)理審批,蓋該部門印章。

　　5.2.2 各部門員工因?qū)ν饴?lián)系工作業(yè)務,需用公司介紹信,由該部門經(jīng)理審核,辦公室主任審批,蓋公司印章。

　　5.2.3 凡對外行文及一切行政往來文件需使用公司印章的,由辦公室主任審批。

　　5.2.4 凡涉及到經(jīng)濟問題,需使用公司印簽者(含合同專用章)的,由辦公室主任審核,總經(jīng)理審批。

　　5.2.5 凡辦公室內(nèi)發(fā)文,應加蓋辦公室印章。

　　5.2.6 未經(jīng)允許不得擅自使用公章。

　　5.2.7 嚴禁使用蓋有公司印簽的空白介紹信,特殊情況應報辦公室主任審批。

　　5.2.8 已蓋有公司印章的文件、介紹信、支票、證件等如有遺失,必須立即報告總經(jīng)理,以便及時處理。

　　5.3 印簽的登記

　　5.3.1 各部門和辦公室應建立[印簽使用登記表](Q/PH-WD01-04-01)。

　　5.3.2 使用各部門或公司印簽者,均應嚴格履行登記手續(xù),注明使用事由,并由使用人簽字,以備領導審查。

　　6、使用的記錄表格

　　序號 名稱 編號 存放地點 存放時間

　　1 [印簽使用登記表] Q/PH-WD01-04-01 各職能部門 一年

　　起草人:任** 審核人:趙**&

篇2：物業(yè)公司財務印鑒專用章管理作業(yè)規(guī)程

　　物業(yè)公司財務印鑒專用章管理作業(yè)規(guī)程

　　1.0目的

　　1.1本規(guī)程規(guī)范支票、收據(jù)、發(fā)票、財務印鑒專用章的管理工作，確保公司支票、收據(jù)、發(fā)票、印鑒專用章得到安全保管和合理使用。

　　2.0適用范圍

　　2.1本規(guī)程適用于公司的支票、收據(jù)、發(fā)票、財務印鑒專用章的管理工作。

　　3.0職責

　　3.1出納員負責按本規(guī)程購買、保管、使用空白支票。

　　3.2財務會計負責按本規(guī)程購買、保管、使用空白的收據(jù)、發(fā)票。

　　3.3財務部經(jīng)理負責發(fā)票專用章、財務專用章的保管以及支票、收據(jù)、發(fā)票管理的監(jiān)督工作。

　　4.0程序要點

　　4.1支票的管理程序

　　4.1.1支票的購買和保管程序：

　　a）出納員應按銀行的相關規(guī)定到開戶行購買支票；

　　b）出納員應將新購回的空白支票安全、妥善的存放在保險箱內(nèi)。

　　4.1.2支票的使用程序及注意事項：

　　a）因業(yè)務需要使用支票的人員，應按（費用報銷標準作業(yè)規(guī)程）中的相關規(guī)定進行支付項目的審核及審批；

　　b）出納員根據(jù)審核、審批手續(xù)完整的支付證明按《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關規(guī)定填寫支票；

　　c）內(nèi)容填寫完整的支票應按《銀行存款標準作業(yè)規(guī)程》中的相關規(guī)定交財務部經(jīng)理加蓋財務專用章、銀行印鑒章；

　　d）出納員應將內(nèi)容填寫完整的支票存根聯(lián)與支付證明一起以10天為一期交財務會計審核后，進行相關的賬務處理；

　　e）支票用完后，出納員應編制《支票使用明細表》交財務會計核對相關賬目資料；

　　f）如因填寫錯誤或其他原因?qū)е轮弊鲝U，出納員應將作廢支票連同存根聯(lián)一起妥善保存；

　　g)出納員或其他經(jīng)辦人員如遺失內(nèi)容填寫完整的支票，應及時到開戶銀行掛失；如因此造成的損失由當事人負責全額賠償，并視情節(jié)輕重按公司獎罰制度中的相關規(guī)定進行處理。

　　4.2收據(jù)的管理程序

　　4.2.1收據(jù)的購買、保管程序：

　　a）空白收據(jù)由財務部經(jīng)理指定有關人員購買；

　　b）新購回的空白收據(jù)由財務會計保管。

　　4.2.2收據(jù)的換領程序：

　　a）出納員應采用以舊換新的方法領用收據(jù)，財務會計在發(fā)出收據(jù)的應詳細填寫《收據(jù)領用登記表》，內(nèi)容包括：領用人、領用時間、起始號碼等；

　　b）出納員在換領收據(jù)時，應先將用完的收據(jù)交財務會計核對銷號后再簽名領用新收據(jù)；

　　c）出納員應將空白收據(jù)交財務部經(jīng)理在收據(jù)的“收款”聯(lián)上加蓋財務專用章后再領用。

　　4.2.3收據(jù)的使用程序及注意事項：

　　a）出納員應按《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》及《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關規(guī)定開具收據(jù)，并在收據(jù)或收款憑據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”章；

　　b）出納員應按順序填寫收據(jù)，如因填寫錯誤或其他原因?qū)е率論?jù)作廢，應將作廢收據(jù)保存完整；

　　c）出納員應妥善保管已加蓋財務專用章的收據(jù)，如因遺失給公司達成經(jīng)濟損失，除要求全額賠償外，還將按照公司獎罰制度中的相關規(guī)定予以處理。

　　4.3發(fā)票的管理程序

　　4.3.1發(fā)票的購買和保管程序：

　　a）發(fā)票由財務會計按照稅務部門的有關規(guī)定到稅務局購買；

　　b）空白的發(fā)票由財務會計保管。

　　4.3.2發(fā)票的領用程序；

　　a）出納員應采用以舊換新的方法領取發(fā)票，財務會計在發(fā)放發(fā)票時，應做好發(fā)票的發(fā)放登記，內(nèi)容包括：發(fā)票領用人、領用時間、起始號碼等；

　　b）出納員將新領的發(fā)票交財務部經(jīng)理在發(fā)票的客戶聯(lián)上加蓋發(fā)票專用章后開始使用。

　　4.3.3發(fā)票的使用程序及注意事項：

　　a)出納員在開具發(fā)票時，原則上應如實、序號填寫發(fā)票內(nèi)容，特殊情況應請示財務部經(jīng)理同意后特殊處理：

　　b)出納員應按照《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》及《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關規(guī)定在發(fā)票上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“銀行收訖”章；

　　c)如因填寫錯誤或其他原因造成發(fā)票作廢，出納員應將作廢發(fā)票連同存根聯(lián)一起妥善保管；

　　d)出納員應妥善保管已加蓋發(fā)票專用章的發(fā)票，如有遺失，應及時到稅務部門或其他相關部門掛失，如因此給公司造成經(jīng)濟損失，除要求出納員全額賠償外，還將按照公司獎罰制度中的規(guī)定予以處罰。

　　4.4財務專用章的管理程序

　　4.4.1財務部經(jīng)理應妥善保管公司財務專用章。

　　4.4.2相關人員申請使用財務專用章時，財務部經(jīng)理應嚴格審核蓋章項目。

　　4.4.3如經(jīng)審核存有疑問，財務部經(jīng)理在疑問未解除之前應拒絕蓋章。

　　4.4.4如經(jīng)審核無誤，財務部經(jīng)理應在項目單據(jù)上指定位置清晰地加蓋財務專用章。

　　4.4.5財務專用章如有遺失，財務部經(jīng)理應立即在影響較大的媒體上刊登遺失啟事，同時何稅務局、開戶銀行等其他相關單位發(fā)函聲明。

　　4.5支票、收據(jù)、發(fā)票的資料保管

　　4.5.1財務會計應在每月末將支票的存根聯(lián)及其相關資料編制記賬憑證，交財務部經(jīng)理審核后加密在財務部長期保存。

　　4.5.2財務會計應在每月末將收據(jù)、發(fā)票的記賬聯(lián)與其他相關資料一起編制記賬憑證，交財務部經(jīng)理審核無誤后，加密在財務部長期保存。

　　4.5.3使用完畢的收據(jù)存根及發(fā)票存根聯(lián)由財務會計在財務部長期保存。

　　4.6支票、收據(jù)、發(fā)票、財務印鑒章的管理，作為財務部相關人員考評的依據(jù)之一。

　　5.0引用文件和記錄表格

　　5.1《收據(jù)領用登記表》

　　5.2《支票使用明細表》

篇3：物業(yè)公司支票、收據(jù)、發(fā)票、財務印鑒章管理標準規(guī)程

　　物業(yè)公司支票、收據(jù)、發(fā)票、財務印鑒章管理標準規(guī)程

　　1.0目的

　　規(guī)范支票、收據(jù)、發(fā)票、財務印鑒專用章的管理工作，確保公司支票、收據(jù)、發(fā)票、印鑒專用章得到安全保管和合理使用。

　　2.0適用范圍

　　適用于物業(yè)管理公司的支票、收據(jù)、發(fā)票、財務印鑒專用章的管理工作。

　　3.0職責

　　3.1財務部出納負責按本規(guī)程購買、保管、使用空白支票。

　　3.2財務部主管負責發(fā)票專用章、財務專用章的保管以及支票、收據(jù)、發(fā)票管理的監(jiān)督工作。

　　4.0程序要點

　　4.1支票的管理程序。

　　4.1.1支票的購買和保管程序：

　　a)出納應按銀行的相關規(guī)定到開戶行購買支票；

　　b)出納應將新購回的空白支票安全、妥善地存放在保險箱內(nèi)。

　　4.1.2支票的使用程序及注意事項：

　　a)因業(yè)務需要使用支票的人員，應按《費用報銷審核標準作業(yè)規(guī)程》中的相關規(guī)定進行支付項目的審核及審批；

　　b)出納根據(jù)審核、審批手續(xù)完整的支付證明按《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關規(guī)定填寫支票；

　　c)內(nèi)容填寫完整的支票應按《銀行存款標準作業(yè)規(guī)程》中的相關規(guī)定加蓋銀行印鑒章；

　　d)出納應將內(nèi)容填寫完整的支票存根聯(lián)與支付證明一起在支付當天交會計審核后，按相關規(guī)定進行相關的賬務處理；

　　e)支票交付時，出納應編制《支票使用明細表》，并由收票人在支票存根聯(lián)及《支票使用明細表》上簽名。會計可據(jù)此核對相關賬目資料；

　　f)如因填寫錯誤或其他原因?qū)е轮弊鲝U，出納應將作廢支票連同存根聯(lián)一起妥善保存；

　　g)出納或其他經(jīng)辦人員如遺失內(nèi)容填寫完整的支票，應及時到開戶銀行掛失；如因此造成的損失，由當事人負責全額賠償，并視情節(jié)輕重按《行政獎罰標準作業(yè)規(guī)程》中的相關規(guī)定進行處理。

　　4.2收據(jù)的管理程序。

　　4.2.1收據(jù)的購買、保管程序：

　　a)空白收據(jù)由財務部主管指定財務部相關人員購買；

　　b)新購回的空白收據(jù)由會計保管。

　　4.2.2收據(jù)的換領程序：、

　　a)收費員應采用以舊換新的方法領用收據(jù)，會計在發(fā)出收據(jù)時應詳細填寫《收據(jù)領用登記表》，內(nèi)容包括：領用人、領用時間、起始號碼等；

　　b)收費員在換領收據(jù)時，應先將用完的收據(jù)交會計核對銷號后再簽名領用新收據(jù)；

　　c)收費員應將空白收據(jù)交財務部主管在收據(jù)的"交對方"聯(lián)上加蓋發(fā)票專用章后再領用。

　　4.2.3收據(jù)的使用程序及注意事項：

　　a)收費員應按《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》及《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關規(guī)定開具收據(jù)；

　　b)收費員應順序填寫收據(jù)，如因填寫錯誤或其他原因?qū)е率論?jù)作廢，應將作廢收據(jù)保存完整；

　　c)收費員應將收據(jù)的記賬聯(lián)編制《交款匯總表》、《收款明細》后一起交出納、會計按相關規(guī)定進行賬務處理；

　　d)收費員應妥善保管已加蓋發(fā)票專用章的收據(jù)，如因遺失給公司造成經(jīng)濟損失，除要求全額賠償外，還將按照《行政獎罰標準作業(yè)規(guī)程》相關規(guī)定予以處理。

　　4.3發(fā)票的管理程序。

　　4.3.1發(fā)票的購買和保管程序：

　　a)發(fā)票由會計按照稅務部門的有關規(guī)定到稅務局購買；

　　b)空白的發(fā)票由會計保管。

　　4.3.2發(fā)票的領用程序：

　　a)收費員應采用以舊換新的方法領取發(fā)票，會計在發(fā)出發(fā)票時應詳細填寫《發(fā)票領用登記表》，內(nèi)容包括：領用人、領用時間、起始號碼等；

　　b)收費員將新領的發(fā)票交財務部主管在發(fā)票的客戶聯(lián)上加蓋發(fā)票專用章后開始使用。

　　4.3.3發(fā)票的使用程序及注意事項：

　　a)收費員在開具發(fā)票時，原則上應如實、序號填寫發(fā)票內(nèi)容，特殊情況應請示財務部主管同意后特殊處理；

　　b)收費員應按照《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》及《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關規(guī)定開具發(fā)票；

　　c)收費員應將發(fā)票的記賬聯(lián)編制《交款匯總表》、《收款明細》后一起交出納、會計按相關規(guī)定進行賬務處理；

　　d)如因填寫錯誤或其他原因造成發(fā)票作廢，收費員應將作廢發(fā)票連同存根聯(lián)一起妥善保管；

　　e)收費員應妥善保管已加蓋發(fā)票專用章的發(fā)票，如有遺失，應及時到稅務部門或其他相關部門掛失，如因此給公司造成經(jīng)濟損失，除要求收費員全額賠償外，還將按照《行政獎罰標準作業(yè)規(guī)程》中的相關規(guī)定予以處罰。

　　4.4發(fā)票專用章的管理程序。

　　4.4.1財務部主管應妥善保管公司發(fā)票專用章。

　　4.4.2相關人員申請使用發(fā)票專用章時，財務部主管應嚴格審核項目內(nèi)容，如經(jīng)審核存有疑問，財務部主管應拒絕蓋章；如經(jīng)審核無誤，財務部主管應按規(guī)定加蓋發(fā)票專用章：

　　a)收據(jù)加蓋發(fā)票專用章時，應將發(fā)票專用章清晰地蓋在"收款單位簽章"處；

　　b)發(fā)票加蓋發(fā)票專用章時，應將發(fā)票專用章清晰地蓋在"填發(fā)單位簽章"處。

　　4.4.3發(fā)票專用章如有遺失，財務部主管應立即在影響較大的媒體上刊登遺失聲明，同時向稅務局及其他相關單位發(fā)函聲明。

　　4.5財務專用章的管理程序。

　　4.5.1財務部主管應妥善保管公司財務專用章。

　　4.5.2相關人員申請使用財務專用章時，財務部主管應嚴格審核蓋章項目。

　　4.5.3如經(jīng)審核存有疑問，財務部主管在疑問未解除之前應拒絕蓋章。

　　4.5.4如經(jīng)審核無誤，財務部主管應在項目單據(jù)上指定位置清晰的加蓋財務專用章。

　　4.5.5財務專用章如有遺失，財務部主管應立即在影響較大的媒體上刊登遺失啟事，同時向稅務局、開戶銀行等其他相關單位發(fā)函聲明。

　　4.6支票、收據(jù)、發(fā)票的資料保管。

　　4.6.1會計應在每月將支票的存根聯(lián)及其相關資料編制記賬憑證、登記賬簿交財務部主管審核后加密在財務部長期保存。

　　4.6.2會計應在每月將收據(jù)、發(fā)票的記賬聯(lián)與其他相關資料一起編制記賬憑證、登記賬簿后交財務部主管審核加密在財務部長期保存。

　　4.6.3使用完畢的收據(jù)存根及發(fā)票存根聯(lián)由會計在財務部長期保存。

　　4.7支票、收據(jù)、發(fā)票、財務印鑒章的管理，作為財務部相關人員績效考評的依據(jù)之一。

　　5.0記錄

　　5.1《支票使用明細表》。

　　5.2《收據(jù)領用登記表》。

　　5.3《發(fā)票領用登記表》。

　　6.0相關支持性文件

　　6.1《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》。

　　6.2《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》。

　　6.3《費用報銷標準作業(yè)規(guī)程》。