20**年水產集團審計優秀事跡

　　水產集團公司是一個集養殖、海洋捕撈、建筑業、房地產業、加工業和餐飲業等為一體的省級集團化公司，總資產4.6億元，凈資產2.3億元，下設21個子公司及分支機構。作為內審科長的同志帶領全科人員，完善企業機制、強化內部控制、推進依法經營、促進增收節支，在企業持續健康發展方面發揮了重要作用，被職工譽為企業的“守護神“。三年來，公司內審部門完成審計項目98個，查處各種違規金額3450萬元，提出審計建議和整改措施121條，促進企業提高經濟效益2700萬元。

　　一、打基礎，促機制完善。

　　集團公司內部行業結構和產品不同，人事管理、財務核算等各方面管理很難統一協調，針對此問題，同志首先從理順機制入手。一是建議實行了會計委派制，由公司選拔一批業務好、素質高、責任心強的會計人員統一調配，分別派往各下屬公司，有效解決了會計信息失真問題，較好履行了會計反映和監督職能;二是建議實行了回避制度，對和企業負責人有“良好關系“的人員實行了內部各單位輪崗制，有效的避免了“裙帶關系“;三是統一了會計核算口徑，在四個養殖場、兩個酒店、四個施工隊伍、兩個水產加工廠、兩個造船廠等相同類型企業中實行統一口徑核算，解決了集團公司統算難、考核難的問題;四是完善了內部監督機制，對諸如采購等環節，實行預算計劃部門--采購部門--驗收部門--保管部門互相制約、監督的控制制度;五是建立了內審直報制度，審計報告直接上報董事會，董事會對每一份報告必須做出批復;六是制定了切實可行的審計人員守則，統一了審計業務文書，規范了企業內部審計程序，增強了審計工作的規范性。

　　二、查問題，促守法經營。

　　近幾年公司建設項目很多，同志把基建項目審計作為重中之重，每項工程審計前，都堅持到建筑材料市場作價格調查，有時還組織甲乙雙方代表一起參加市場調研。例如在防浪大堤審計期間，由于有水下工程，給整個工程量的核對帶來了很大的難度，但他迎難而上，核對了有關工程所有記錄，咨詢了水利工程專家，親自做了水下工程測量，查出了乙方利用水下工程虛增工程量的問題，直接審減工程造價80萬元;同時，實行審計關口前移，努力把各種問題解決在萌芽狀態。在對公司某下屬單位進行審計時，發現其利用甲方暫不決算的時機虛報利潤。為此他帶領審計人員連續奮戰6天，對工程進度、工程預算、工程合同、工程核算進行了大量細致的審計，發現該部門至少對3個工程虛報收入690萬元;另外，堅持跟蹤審計,對所有經董事會批復的審計事項，從準備階段,到實施過程中,直至完工,始終堅持到一線跟蹤調查,掌握第一手資料，共糾正了12起已核準而沒有貫徹的問題。

　　三、堵漏洞，促管理提升。

　　幾年來，同志將審計的觸角，延伸到企業生產經營的各環節，針對企業生產經營中的薄弱環節，采取有效措施堵塞漏洞，使企業管理水平得到全面提高。例如，通過審計發現，在水產品收購中，由于產品存在空水而短斤缺兩、收購價格變動大等特性，因此，普遍存在收購人員營私舞弊現象。對此，提出了收購環節三權分離原則，即過磅權、質檢權、定價權改由三個部門負責制，徹底杜絕了收購環節存在舞弊問題;針對企業分散，各企業資產流失嚴重的問題，提出了對各種資產實行產權和使用權分離，產權歸集團公司，使用權歸各企業，并且各企業只能對所使用資產保值增值，該制度的實施，保證了集團公司資產的完整，杜絕了個別企業私自抵押或出售現象;針對應收帳款數額大，壞帳損失日益增多的問題，提出了應收帳款清欠激勵措施，對合同額超過5萬元以上的，必須上報集團公司法律部門核準，并對企業客戶的誠信度予以考核，對于年形成應收款占收入30%以上的，其獎金按同比例下降一定的百分比，年應收款占收入10%以內的，其獎金按同比例增長一定百分點，該辦法實施后，企業形成的壞帳明顯減少，比前年度增加效益116萬元，應收款也從原來的6000萬元左右降至現在的**萬元左右。*

篇2：房地產公司預算審計部職能分解

　　房地產開發公司預算審計部職能分解

　　項目預算審計

　　1 工程招投標

　　1.1 總承包工程及各專業分項或分包工程招標文件編制1.2 參與組織招標工作，負責專業內容的審核、評標；1.3 合同談判、內容修改、工程合同的審簽；1.4 了解和掌握人工、機械及主要材料的市場價格水平，為公司領導提供對工程費用決策之依據。

　　2 工程實施階段的預算編制與審計

　　2.1 復核并申報承包商之工程進度款2.2 對工程監理審批結果進行復核；2.3 協調解決甲乙雙方對合同條款執行的爭議；2.4 審核承包商上報之有關工程變更洽商費用；2.5 編制內部工程變更洽商清單。

　　3 工程完成之后的結算

　　3.1 總承包工程及各專業分項工程最終結算之審核

　　4 其他

　　4.1 根據工程進展，分階段呈報工程費用的報告4.2 同工程部、設計部、財務部協作，控制工程成本；4.3 完成領導交付的其他工作；

篇3：房地產公司審計經理崗位描述

　　房地產公司審計經理崗位描述

　　崗位職責：

　　1、擬定并完善內部審計制度和流程，制定審計計劃和審計預算；

　　2、組織實施財務審計、管理審計和效益審計等；

　　3、擬定審計方案，起草審計報告和管理建議書等審計文書；

　　4、及時發現公司潛在問題和風險，提出改進意見；

　　5、督促審計結論和建議的落實；

　　6、負責審計過程中與相關部門的協調和溝通。

　　任職要求：

　　1、財務、會計、審計等相關專業本科以上學歷；

　　2、中級以上會計職稱，具有注冊會計師或審計師資格優先；

　　3、5年以上審計管理經驗；

　　4、熟悉財稅法規、審計程序和公司財務管理流程；

　　5、優秀的溝通、協調及管理能力，良好的職業道德和團隊協作精神。