中國銀河證券股份有限公司

　　證券交易系統權限管理暫行辦法

第一章總則

　　第一條為了規范中國銀河證券股份公司(以下簡稱“公司”)證券交易系統權限管理，加強風險控制，根據中國證監會《中國證券經營機構營業部信息技術管理規范》、《證券公司內部控制指引》和《中國銀河證券股份有限公司證券營業部、證券服務部崗位職責管理辦法》，制定本辦法。

　　第二條本辦法所指證券交易系統，包括總部使用的證券交易系統，證券營業部使用的柜臺交易系統(金證、頂點)、開放式基金代銷系統、ETF自動套利系統等。

　　第三條公司證券交易系統權限管理由公司運營部歸口管理。

　　第四條本辦法適用對象為管理和使用證券交易系統的總部相關部門及證券營業部。

第二章權限管理原則

　　第五條崗位互斥原則

　　不同崗位之間的權限存在風險交叉點時，相關的崗位互斥，不能由同一柜員兼任。

　　第六條權限分離原則

　　崗位權限分一般權限和授權權限。一般權限指通過將崗位授予柜員后，柜員即自動獲得的一組權限。授權權限指必須通過授權才能獲得的權限，授權權限使用一次申請一次，使用完后立即收回。

　　授權權限授予柜員時不能與其現有的權限存在風險交叉點。

　　證券交易系統中崗位一般權限和授權權限之外的其他權限為禁止權限，不許使用。

　　第七條權限最小化原則。

　　證券交易系統中的柜員不應擁有與本崗位工作無關的任何權限。

　　第八條統一權限標準原則

　　證券交易系統的權限標準由公司總部統一制定和發布。

　　第九條分級審批原則

　　營業部證券交易系統權限的審批分兩級管理。

　　(一)第一級為總部審批，包括總部柜員崗位的審批、風險較高的授權權限的審批。

　　(二)第二級為營業部審批，包括營業部柜員崗位的審批、風險較低的授權權限的審批。

第三章部門職責

　　第十條運營部職責

　　(一)負責制定權限管理辦法。

　　(二)負責組織信息技術部、法律合規部及相關業務部門制定和修訂權限標準。

　　(三)負責發布權限標準。

　　(四)負責對總部級(含集中交易中心級)崗位權限設置進行復核。

　　第十一條信息技術部職責

　　(一)負責提供完整的權限信息。

　　(二)系統升級涉及權限菜單的變動時，負責及時向運營部提交權限變動信息。

　　(三)負責根據最新發布的權限標準進行崗位權限的設置，根據運營部的權限設置指令進行相關權限設置。

　　(四)負責編制《總部柜員交易系統權限崗位明細表》(附件五)并至少每半年更新一次，權限崗位變動較大時必須及時更新。

　　第十二條零售客戶部職責

　　(一)負責根據業務的需要及時向運營部提交權限變動要求。

　　(二)負責督導證券營業部正確執行公司權限管理的相關規定。

　　第十三條其他使用總部交易系統的業務部門職責

　　根據業務的需要及時向運營部提交權限變動要求。

　　第十四條證券營業部職責

　　(一)根據公司權限管理相關規定，結合實際工作需要合理分配柜員崗位，正確設置和使用柜員權限。

　　(二)編制《證券營業部柜員交易系統權限崗位明細表》(附件四)并至少每半年更新一次，權限崗位變動較大時必須及時更新。

　　第十五條法律合規部職責

　　(一)根據風險控制的需要及時向運營部提交權限變動要求。

　　(二)負責審核總部相關業務部門的權限申請和營業部授權權限的申請。

　　(三)監督、檢查各單位在權限管理過程中的合規性。

第四章權限設置流程

　　第十六條崗位一般權限的設置采用角色(或柜員組)管理的授權方式授予柜員，授權權限的設置采用菜單授權的方式授予柜員。柜員操作的證券營業部范圍和客戶范圍根據業務人員的職責范圍設置。

　　第十七條崗位權限的設置流程如下：

　　(一)公司發布新的權限標準時，運營部提交《崗位權限變動設置表》(附件三);

　　(二)信息技術部進行設置、運營部進行復核。

　　(三)設置完成后，運營部、信息技術部分別保存《崗位權限變動設置表》并登記備案。

　　第十八條營業部柜員崗位設置流程如下：

　　(一)柜員根據工作需要提交《證券營業部柜員交易系統權限崗位變動申請審批表》(附件六);

　　(二)業務部門負責人審核同意后提交營業部權限管理人員;

　　(三)權限管理人員依據崗位互斥原則、權限分離原則進行審核，審核同意后提交營業部負責人;

　　(四)營業部負責人審核同意后交由權限管理人員進行設置;

　　(五)申請表原件由營業部負責保存并登記備案;針對開放式基金的申請表的傳真件，信息技術部負責保存并登記備案;

　　(六)開放式基金代銷系統得營業部柜員權限設置由總部信息技術部負責設置。營業部按上述流程履行內部審批流程后，將申請表傳真給總部信息技術部進行設置，信息技術部負責保存傳真件并登記備案。

　　第十九條營業部授權權限設置流程如下：

　　(一)柜員根據工作需要提交《證券營業部授權限使用申請審批表》(附件七);

　　(二)業務部門負責人審核同意后提交營業部權限管理人員;

　　(三)權限管理人員依據崗位互斥原則、權限分離原則進行審核，審核同意后提交營業部負責人;

　　(四)營業部負責人審核同意后提交法律合規部審核人員;

　　(五)法律合規部審核人員審核同意后提交營業部權限管理人員設置;

　　(六)權限管理人員設置完成后通知柜員可以使用授權權限;

　　(七)柜員使用完授權權限后通知權限管理人員收回授權權限;

　　(八)營業部負責保存申請表原件并登記備案。

　　第二十條總部業務部門柜員崗位設置、總部授權權限設置流程如下：

　　(一)柜員根據工作需要提交《總部柜員交易系統權限崗位變動申請審批表》(附件八)，或《總部柜員交易系統授權限使用申請審批表》(附件九);

　　(二)業務部門負責人審核同意后提交法律合規部;

　　(三)法律合規部審核同意后提交運營部;

　　(四)運營部審核同意后提交信息技術部設置;

　　(五)運營部負責保存申請表原件并登記備案、信息技術部負責保存申請表復印件并登記備案。

第五章權限管理的監督和檢查

　　第二十一條權限管理中的違規行為包括越權設置和操作差錯。

　　(一)權限管理過程中涉及總部相關部門及證券營業部員工違反本辦法要求，越權設置權限,或不及時履行自己的職責導致業務風險發生的，將按照公司有關規定進行處理。

　　(二)總部相關部門及證券營業部員工如果發生未遵守權限設置操作流程，在設置過程中發生業務差錯，將按照公司有關規定進行處理。

　　第二十二條運營部有義務對權限設置提供指導和檢查，對在權限設置中違反公司規定的做法和行為予以批評或提交有權部門進行處罰。

　　第二十三條法律合規部對權限設置情況進行監督、檢查。

第六章附則

　　第二十四條本辦法由公司總裁辦公會負責解釋。

　　第二十五條本辦法自20**年1月1日起實施。

附件一中國銀河證券股份有限公司證券交易系統權限標準

　　一、標準編號：

　　發布日期:

　　二、交易系統名稱：

　　三、本次修訂所依據的權限標準變動表發布編號：

　　四、權限崗位描述

　　崗位代碼

　　崗位名稱

　　主要權限描述

　　崗位級別描述

　　001開戶崗

　　賬戶的開、銷、客戶資料修改等權限

　　營業部

　　002資金崗

　　資金管理、單個賬戶結息等權限

　　營業部

　　003普通委托崗

　　單個客戶的普通證券交易委托、預售要約委托、回購委托、轉托管委托等權限。

　　營業部

　　004系統管理崗

　　系統參數設置、初始化、備份等權限

　　集中交易中心技術部門

　　005清算崗

　　清算相關的權限

　　集中交易中心運營部門

　　…………

　　五、權限崗位互斥描述

　　1、開戶崗、資金崗、委托崗互相獨立，不得兼任除咨詢交割崗、數據統計崗之外的其他崗位。

　　2、系統管理崗、清算崗互相獨立，不能兼任營業部崗位。

　　六、菜單權限明細表

　　模塊名稱

　　一級菜單名

　　二級菜單名

　　三級菜單名

　　開戶崗

　　資金崗

　　普通委托崗…

　　授權權限級別或禁止權限描述

　　柜臺處理

　　買賣委托…

　　柜臺處理

　　買賣委托…

　　柜臺處理

　　買入委托√…

　　柜臺處理

　　賣出委托√…

　　柜臺處理

　　整合委托√…

　　柜臺處理

　　整合轉托管√…

　　柜臺處理

　　個別轉托管√…

　　柜臺處理

　　*******√…

　　營業部級授權

　　柜臺處理

　　*******…

　　禁止

　　柜臺處理

　　資金管理

　　******√…

　　總部級授權

　　………………………

附件二中國銀河證券股份有限公司證券交易系統權限標準變動說明

　　發布編號

　　發布日期

　　交易系統名稱

　　權限標準變動描述：

　　運營部

　　信息技術部

　　法律合規部

　　零售客戶部

附件三中國銀河證券股份有限公司證券交易業務系統崗位權限變動設置表

　　編號：

　　依據

　　□證券交易系統權限標準

　　發布編號

　　□證券交易系統權限標準變動說明

　　發布編號

　　發布日期

　　交易系統名稱

　　權限設置操作人簽名

　　操作日期

　　復核人員簽名

　　復核日期

　　本表一式兩份，由運營部和信息技術部分別保存

附件四中國銀河證券股份有限公司證券營業部柜員交易系統權限崗位細表

　　交易系統名稱：

　　權限崗位名稱

　　姓名及代碼

　　姓名及代碼

　　姓名及代碼

　　姓名及代碼

　　……****************……

　　A001

　　A005

　　B001

　　B003

　　營業部總經理

　　前臺柜員

　　交易部經理

　　財務部經理

　　開戶崗√……

　　資金崗……

　　普通委托崗……

　　特殊委托崗……

　　咨詢交割崗

　　√√……

　　復核崗

　　√……

　　證券管理崗

　　√√√……

　　數據統計崗

　　√√√……………………………………

　　制表人簽字：

　　營業部負責人審查簽字：

　　日期：

　　注：(1)本表至少每半年更新一次，權限崗位變動較大時必須及時更新。(2)本表由營業部權限管理人員負責制表，營業部負責人檢查。

附件五中國銀河證券股份有限公司總部柜員交易系統權限崗位細表

　　交易系統名稱：

　　權限崗位名稱

　　姓名及代碼

　　姓名及代碼

　　姓名及代碼

　　姓名及代碼

　　……

　　****************

　　……

　　A001

　　A005

　　B001

　　B003

　　營業部總經理

　　前臺柜員

　　交易部經理

　　財務部經理

　　系統管理崗

　　√……

　　清算崗……

　　權限維護崗……

　　總部查詢崗

　　……………………………………

　　制表人簽字：

　　審查人簽字：

　　日期：

　　注：(1)本表至少每半年更新一次，權限崗位變動較大時必須及時更新。(2)本表由信息技術部權限維護人員負責制表，法律合規部相關審核人員檢查。

附件六中國銀河證券股份有限公司證券營業部柜員交易系統權限崗位變動申請審批表

　　編號：

　　交易系統名稱

　　申請人所在營業部及部門

　　申請人及工號

　　申請日期

　　申請原因：

　　申請增加的權限崗位：

　　申請撤銷的權限崗位：

　　部門負責人意見：

　　簽名：

　　權限管理人員意見：

　　簽名：

　　營業部負責人意見：

　　簽名：

　　權限設置操作人簽名

　　操作日期

　　注：本表適用于證券營業部內部管理權限的審批。

附件七中國銀河證券股份有限公司證券營業部柜員交易系統授權權限使用申請審批表

　　編號：

　　交易系統名稱

　　申請人所在營業部及部門

　　申請人及工號

　　申請日期

　　審批級別

　　□營業部級審批

　　□總部級審批

　　申請授權的具體原因及擬操作明細(可另附頁)：

　　申請授權權限的代碼和名稱：

　　申請人部門負責人意見：

　　簽名：

　　營業部權限管理人員意見：

　　簽名：

　　營業部負責人意見：

　　簽名：

　　法律合規部審核人員意見：

　　簽名：

　　權限使用授權時間：*年*月*日時分

　　權限使用收回時間：*年*月*日時分

　　權限設置操作人簽名

　　操作日期

　　授權操作、取消營運復核人

　　復核日期

　　注：本表適用于證券營業部內部管理權限的審批。

附件八中國銀河證券股份有限公司總部柜員交易系統權限崗位變動申請審批表

　　編號：

　　交易系統名稱

　　申請人所在部門

　　申請人及工號

　　申請日期

　　申請原因：

　　申請增加的權限崗位：

　　申請撤銷的權限崗位：

　　申請部門負責人意見：

　　簽名：

　　法律合規部意見：

　　簽名：

　　運營部意見：

　　簽名：

　　權限設置操作人簽名

　　操作日期

　　注：本表適用于總部業務部門內部管理權限的審批。

附件九中國銀河證券股份有限公司總部柜員交易系統授權權限使用申請審批表

　　編號：

　　交易系統名稱

　　申請人所部門

　　申請人及工號

　　申請日期

　　申請授權的具體原因及擬操作明細(可另附頁)：

　　申請授權權限的代碼和名稱：

　　申請人部門負責人意見：

　　簽名：

　　法律合規部意見：

　　簽名：

　　運營部意見：

　　簽名：

　　權限使用授權時間：*年*月*日時分

　　權限使用收回時間：*年*月*日時分

　　權限設置操作人簽名

　　操作日期

　　注：本表適用于總部業務部門內部管理權限的審批。

附圖1：營業部柜員崗位設置流程

　　營業部申請人申請

　　部門負責人審核

　　權限管理人員審核

　　營業部負責人審核

　　權限管理人員設置、保存申請表并登記備案

附圖2：營業部授權權限設置流程

　　營業部申請人申請

　　部門負責人審核

　　權限管理人員審核

　　營業部負責人審核

　　權限管理人員設置、保存申請表并登記備案

　　法律合規部審核

附圖3：總部業務部門柜員崗位設置、總部授權權限設置流程

　　業務部門申請人申請

　　業務部門負責人審核

　　法律合規部審核

　　申請表原件、復印件、傳真件保存并登記備案

　　信息技術部設置

　　運營部審核

篇2：企業對外經濟活動權限證書管理規定

　　對外經濟活動權限證書管理規定

　　第一章 總 則

　　第一條為了加強權限證書管理，規范授權行為，明確經營管理權限，維護企業合法權益，根據國家有關法律、法規和《中國EE發展總公司章程》之規定，結合實際情況，制定本管理規定。

　　第二條本規定適用于中國EE發展總公司各部門、各專業公司及其他所屬公司和駐外機構的《法定代表人身份證書》、《企業(事業)單位代表人身份證書》及《授權委托書》的簽發、使用和管理。

　　第三條權限證書的簽發和使用應當遵循準確、守制、合法的原則。未經授權，任何人不得以其所在單位名義從事經濟活動。

　　第二章 管理機構和人員

　　第四條總公司法規室負責總公司代表人、總公司的駐外機構及經營部門負責人身份證書和授權委托書的管理工作，并對總公司所屬各公司代表人身份證書和授權委托書的簽發、使用、管理進行指導、監督和檢查。

　　總公司所屬各公司應當設專人負責本單位代表人身份證書和授權委托書的管理工作。

　　第五條總公司法規室在權限證書管理方面的職責是：

　　(一)起草、發布、推廣權限證書示范文本：

　　(二)辦理總公司法定代表人、總公司駐外機構及經營部門負責人的《法定代表人身份證書》或《企業(事業)單位代表身份證書》手續;

　　(三)脅助總公司法定代表人辦理向其他職工簽發以總公司名義出具的《授權委托書》;

　　(四)與權限證書管理有關的其他工作。

　　第六條以總公司及其所屬公司名義出具、簽發的各種權限證書都必須按照統一的規則編號，并由持有人簽收。

　　第七條負責權限證書管理工作的人員應當堅持原則，忠于職守，認真負責，妥善保管各種空白權限證書，嚴格按照有關規定及本單位代表人的指示辦理授權委托手續。

　　第三章 代表人身份證書的出縣和使用

　　第八條《法定代表人身份證書》是總公司及其所屬具有獨立法人資格公司的法定代表人，代表其所在公司從事對外經濟活動的身份證明文件。持有人可以在公司章程規定的權限范圍內以本公司名義從事對外經濟活動。

　　《企業(事業)單位代表人身份證書》是總公司及所屬各公司、駐外機構的代表人代表其所在單位從事對外經濟活動的身份證明文件。

　　第九條在經濟活動中使用的《法定代表人身份證書》和《企業(事業)單位代表人身份證書》，應當載明：該代表人的姓名、性別、職務和"居民身份證號碼"，并注明出據日期，加蓋本單位公章。法律、法規和有關主管部門的規章另有規定的，從其規定。

　　在仲裁、訴訟及其他活動中使用的《法定代表人身份證書》和《企業(事業)單位代表人身份證書》的內容，應當遵從仲裁機構、法院和有關主管部門的規定。

　　第十條總公司的《法定代表人身份證書》由法規室在辦公室主任批準后出具，并加蓋總公司公章。

　　總公司所屬各公司及駐外機構的《法定代表人身份證書》或《企業(事業)單位代表人身份證書》，由總公司法規室在人事本部批準后出具，并加蓋該單位的公章。

　　第十一條在經營活動中使用《法定代表人身份證書》和《企業(事業)單位代表人身份證書》時，應當向對方當事人出示原件，提供經核實無誤的復制件。

　　在仲裁、訴訟及其他活動中使用《法定代表人身份證書》和《企業(事業)代表人身份證書》時，應當遵從仲裁機構、法院和有關主管部門的規定。

　　第四章 授權委托書的簽發和使用

　　第十二條法定代表人以外的人代表本公司從事對外經濟活動，必須持有法定代表人簽發的授權委托書。非經授權，法定代表人以外的任何人都不得以中國EE發展總公司及其所屬公司名義從事對外經濟活動。

　　第十三條對于授權委托書的管理，實行分級、分類管理的原則。總公司所屬各單位必須嚴格按照本規定的有關規定辦理授權委托手續。

　　第十四條總公司法規室負責總公司法定代表人向總公司各業務部門、各職能部門。各駐外機構職工簽發的授權委托書的管理工作。

　　總公司所屬各公司由法規派駐人員負責駐在公司法定代表人向本公司職工簽發授權委托書的管理工作。

　　第十五條根據實際情況，授權委托書分為以下兩類：

　　(一)職務授權：職務授權委托書是總公司法定代表人向業務部門、駐外機構的主要負責人簽發的，或由總公司作為股東向所屬公司的法定代表人簽發的，以及由總公司所屬各公司法定代表人向本公司委托經營人簽發的，授權其依職權在一定時期內以所在公司名義從事對外經濟活動的法律憑證。

　　(二)特別授權：特別授權委托書是總公司及其所屬子公司的法定代表人向本公司職工簽發的，授權其在一定的時間內、在規定的權限范圍內，以所在公司名義為某項業務而進行一般性的洽商、聯系或進行談判、簽約等決策性活動的法律憑證。

　　第十六條授權委托書應當載明以下內容：

　　(一)授權人姓名及所代表的企業法人的名稱;

　　(二)被授權人姓名、性別、居民身份證號碼及所在單位、部門名稱、職務;

　　(三)授權事項及權限范圍、有效期限;

　　(四)授權人姓名及授權單位名稱;

　　(五)被授權人印簽預留;

　　(六)注意事項;

　　(七)法律、法規規定的其他內容。

　　第十七條授權委托書必須采用總公司法規室統一制訂的格式。法律、法規另有規定的，從其規定。

　　第十八條授權委托書應由法律事務人員協助辦理，在授權人簽字并加蓋授權單位公章后生效。

　　第十九條授權委托書持有人代表授權單位從事對外經濟活動時，應當向對方當事人出示并提供授權委托書原件，索取對方當事人法定代表人或委托代理人的權限證書原件或經核實無誤的復制件。

　　第五章 授權的變更、解除或終止

　　第二十條有下列情況之一者，允許變更、解除或終止授權：

　　(一)授權事項完成或授權期限屆滿的;

　　(二)因被授權人發生人事變動的;

　　(三)因公司自身發生變更的;

　　(四)因被授權人違反有關法律和公司規定的;

　　(五)其他總公司認為可以變更、解除或終止授權的。

　　第二十一條授權被變更、解除或終止后，被授權人應當將授權書交回。

　　第六章 罰則

　　第二十二條管理權限證書人員有下列情形之一的，由總公司法規室根據情節輕重，依據有關職工獎懲的規定，向人事本部提請給予相應的經濟、行政處罰：

　　(一)保管空白權限證書不善，造成嚴重后果的;

　　(二)玩忽職守，不認真辦理有關手續，后果嚴重的。

　　第二十三條持有權限證書人員有下列情形之一，由總公司法規室根據情節輕重，依據有關職工獎懲的規定，向人事本部提請給予相應的經濟、行政處罰;構成犯罪的，將提交司法機關追究其刑事責任：

　　(一)保管、使用權限證書不慎，造成嚴重后果的;

　　(二)被授權人不認真履行代理職責，給本單位造成經濟損失：

　　(三)被授權人超越代理權限，或者在代理期限屆滿后，仍以代理人身份從事對外經濟活動，造成不良后果的;

　　(四)被授權人與對方當事人惡意串通，損害本單位利益的。

　　第七章 附則

　　第二十四條本規定在簽署(職員法律承諾書》的基礎上執行。

　　第二十五條本規定由總公司法規室負責解釋。

篇3：置業公司資金管理權限規定

　　1、目的

　　本管理文件規范了公司資金管理的業務授權，以使公司內部各級管理人員在其職權范圍內明確有關部門職責，根據既定的權限及有關職責執行各項資金業務。

　　2、適用范圍

　　2.1本程序適用于本公司所有資金管理的業務活動。

　　2.2本辦法適用于本公司及下屬子公司。

　　3、管理權限

　　3.1銀行賬戶管理權限

　　3.1.1銀行賬戶的管理由公司總部財務部統一規劃、集中控制、分類管理。

　　3.1.2公司總部財務部具體負責公司銀行賬戶的開立、撤銷及各控股子公司銀行賬戶開立、撤銷的規劃、審批、檢查及考核工作;下屬各控股子公司的財務部門根據公司總部財務部的安排，對本公司銀行賬戶的使用情況按不同類別進行日常管理，并接受公司總部財務部的統一調度、檢查和考核。

　　3.1.3公司總部和各控股子公司銀行賬戶開立、撤銷的審批權人為財務總監。

　　3.2對外融資管理權限

　　3.2.1**置業總部統一安排對外融資，并由總部財務部負責制訂實施方案并進行實施管理。

　　3.2.2公司《資本性籌資計劃報告》的最終審批權人為股東大會。

　　3.2.3公司總部和各控股子公司的年度貸款總額由總裁辦公會核定批準。

　　3.2.4公司總部和各控股子公司的《信貸業務申請書》、《貸款展期申請書》均需通過財務總監的審批，上述文件簽署權人為各公司的法定代表人或委托代理人。

　　3.2.5公司總部和各控股子公司所有銀行貸款申請報告以及貸款展期申請報告，需由財務總監和總裁審批簽字。

　　3.2.6貸款合同以及貸款展期協議的簽署權人為各公司的法定代表人或委托代理人。

　　3.3擔保抵押管理權限

　　3.3.1**置業統一安排對外擔保。

　　3.3.2公司財務部是擔保批準的辦理機構。

　　3.3.3公司對外出具擔保，應由財務部嚴格審查被擔保單位的償債能力和信用程度，由公司總裁和財務總監雙簽批準。對非控股公司的擔保申請，必須經董事會批準。

　　3.3.4公司為控股子公司對外出具擔保，可出具貸款金額的全額擔保;公司為參股子公司對外出具擔保，原則上出具貸款金額的擔保比例不超過公司的參股比例;原則上不對系統外的公司提供對外擔保。

　　3.3.5《擔保合同》或《抵押合同》一經簽發，不得擅自修改變更。保證期間，申請人和受益人因主合同發生變更需要修改《擔保合同》或《抵押合同》的，應在事先征得**置業書面同意。

　　3.4內部資金融通管理權限

　　3.4.1**置業總部統一安排內部資金調劑，并由總部財務部負責制訂實施方案并進行實施管理。

　　3.4.2內部資金的融通及調動的審批權人為財務總監和總裁，所有的內部資金融通申請報告需由財務總監和總裁審批簽字。

　　3.4.3財務管理協議的簽署權人為各公司的法定代表人或委托代理人。

　　3.5對外付款結算管理權限

　　3.51**置業對外付款結算按業務類、非業務類付款結算以及各業務類別進行資金付款的權限控制。

　　3.52母公司對外付款結算的最高審批權人為總裁，計劃外付款申請必須經過總裁辦公會審議通過。

　　3.52子公司對外付款結算的最高審批權人為母公司財務總監，子公司的業務類對外付款，單筆金額在50萬以上的，以及計劃外付款申請，必須經母公司財務總監審批同意。

　　3.53預算管理員以月度資金計劃為依據審核各類付款申請，嚴格控制計劃外付款，申請付款部門對計劃外付款必須提交《計劃外付款申請說明》。

　　3.6現金借款及報銷管理權限

　　3.61現金借款經各借款經辦人部門經理及財務部經理審批，可辦理現金借款。

　　3.62 費用報銷嚴格按預算及資金計劃進行管理。超計劃的費用報銷須經分管副總和財務總監審批。

　　3.7備用金管理權限

　　3.71**置業各業務部門是否采用備用金形式進行管理，須經財務總監核定。

　　3.72使用備用金的業務部門或項目，業務部經理或項目經理為備用金使用和管理的責任人，統一管理備用金的日常使用。

　　3.73備用金費用報銷嚴格按預算及資金計劃進行管理。超計劃的費用報銷須經分管副總和財務總監審批。

　　3.8票據管理權限

　　3.81支票的管理由財務部按財務制度嚴格控制，任何借款性質的支票領用必須經申領部門的部門經理、分管副總和總經理分別審批。

　　3.82領用支票的報銷嚴格按預算及資金計劃進行管理。超計劃的費用報銷須經總裁辦公會審議通過。