醫院關于完善財產物資管理的有關規定

　　各科室：

　　為進一步加強財產物資的管理，提高財產物資利用率，現根據《省衛生廳關于執行醫療機構財務管理有關規定的通知》，結合醫院的實際情況，特制定如下規定：

　　一、建立健全組織機構、加強職能管理

　　為加強醫院日常財產物資的管理工作，成立財產物資管理領導小組，由副院長**任組長，成員：**。總務科、藥劑科、信息科、設備科分管財產物資管理的具體工作，財務科為主要職能部門，負責制定醫院財產物資具體管理規定，編制財產物資年度采購計劃，協調、管理和監督財產物資管理的有關工作。

　　二、財產物資采購管理

　　1、財產物資的采購，應本著勤儉節約的原則，根據醫院年度事業計劃，行政任務的需要和財力的可能，在充分考慮原有設備物資利用的基礎上，按批準的計劃和資金預算辦理。對大型、貴重儀器設備的購置和建造永久性設施，應組織專業技術人員論證，進行可行性研究，從各種備選方案中擇優確定采購的財產物資項目。

　　2、各科室購置財產物資前，先填報《財產物資采購申請單》，填報內容必須詳細、明了，伍仟元以下財產物資采購經分管科室同意，報分管院長批準；伍仟元以上至壹萬元財產物資采購須經財產物資管理小組討論同意，萬元以上財產物資采購報院長辦公會議研究決定。

　　3、凡屬于政府采購項目的財產物資，按照醫院[20**]40號文件精神執行，經辦人員辦理采購款項支付須提供正式發票或正式收款收據、購銷合同、采購驗收結算書，由財務審核后蓋章予以支付。

　　三、嚴格簽訂采購合同

　　各經辦科室采購財產物資前須簽訂符合合同法規定的購貨合同，合同初稿及有關資料須經總務科、信息科、設備科、藥劑科、財務科及分管領導初審后由財產物資管理領導小組對重點條款進行審核，集體討論通過。

　　四、財產物資入庫、領用、報廢、調撥、變賣管理

　　1、購入財產物資按照用途，分別按歸口管理科室，總務科、設備科、信息科、藥劑科辦理入庫、領用、報廢、登記等工作，建立好二級分類數量、金額明細賬及各科室使用臺賬，并于每月3號前上報財務科月報表，核對好財產、低耗品賬面余額，做到賬賬、賬物相符。

　　2、各科室財產物資領用嚴格按照使用計劃控制，日常用品領用應填寫《財產物資領用單》，由科室負責人簽名，憑領用單向倉庫領用。符合固定資產標準（醫療設備800元以上、其他設備500元以上）財產領用由總務科、信息科同意、醫療器械由藥劑科同意，報分管領導批準。工作服及其他大類小額財產領用分別由總務科、藥劑科、信息科批準。

　　3、財產物資報廢、調撥、變賣，由科室須提出書面報告，詳細說明情況和原因，報分管科室同意，按規定審批權限，經批準后方可辦理銷賬手續。

　　五、財產物資清查盤點制度

　　各科室財產物資每年底必須清查一次，倉庫、藥房財產物資每季度盤點一次、核對賬實工作，清點時以分管科室具體負責，財務部門參予，清點結果經分管領導簽字后報財務科予以調整賬面金額。如有缺少或損失，要查明原因，分別按責任事故情況，經濟賠償或行政處罰。

　　六、本規定自發文之日起執行

篇2：物業服務公司實物資產管理規定

　　物業服務公司實物資產管理規定

　　1、目的

　　為了加強公司實物資產管理，降低企業成本開支，進一步做到實物資產采購有計劃、調撥有手、處理有章法、報廢有核批、遺失毀損有處罰。現結合公司實際，制定本規定。

　　2、適用范圍

　　本規定適用于公司各職能部門及所屬各管理處。

　　3、實物資產類別及定義

　　3.1類別

　　本實物資產的范圍僅指固定資產及低值易耗品。

　　3.2定義

　　3.2.1固定資產

　　固定資產是指使用期限超過1年的房屋、建筑物、機器、運輸工具以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等。不屬于生產、經營主要設備的物品，價在2000元以上，并且使用年限超過2年的，也應作為固定資產。

　　3.2.2低值易耗品

　　低值易耗品是指使用年限不滿一年或雖滿一年但位價值在200元（含200元）以上、2000元（含2000元）以下的勞動資料、勞動工具、勞動保護用品、辦公用品和管理用具等物品。

　　4、實物資產管理

　　4.1部門職責

　　4.1.1行政人事部

　　1)專職管理公司的實物資產；

　　2)積極引進競爭機制，對統一采購的物品要貨比三家，力求降低采購成本。

　　3)負責做好公司固定資產的動態管理，定期與公司計劃財務部進行核對，做到賬、卡、物三相符。

　　4)根據公司固定資產現狀，制訂固定資產檢修、保養制度并實施。提高設備利用率和完好率。

　　5)根據資產使用部門提出的增減、調配、報廢、出租等報告，提出相應的處理意見，報地產常務副總經理審定；

　　6)負責固定資產采購、驗收、交付、盤點、拆除、清理等工作，并對固定資產的盈虧和毀損進行調查，提出書面處理意見。

　　7)根據各職能部門及管理處上報的物資采購計劃，匯總編制固定資產的新增、更新計劃。

　　4.1.2計劃財務部

　　1）專職管理公司實物資產的價值量；

　　2）合理確定公司固定資產折舊年限和凈殘值，按固定資產類別、使用部門對每項固定資產進行明細核算，正確計提固定資產折舊。

　　3）對增加、減少的固定資產，及時作好固定資產增減變動的賬務處理。

　　4）填制固定資產卡片，即，固定資產卡片一式二聯，第一聯存財務部門、第二聯存行政人事部門。凡遇固定資產調撥、損壞、遺失、報廢等情況，應及時在固定資產卡片上進行記載。

　　5）定期與行政人事部進行核對，做到賬、卡、物三相符；協助行政人事部定期做好固定資產的盤點清查工作。

　　4.2固定資產管理。

　　4．2．1固定資產采購

　　1）各職能部門及管理處，每月依據公司的《物資采購流程》將需購置的固定資產填入《物資采購計劃表》上報，經批準后由行政人事部匯總填制《固定資產請購》（購買電腦按“**集辦字（20**）第7號辦理），按集團規定的報批程序報分管副總裁簽字后方可購置。

　　2）行政人事部做為公司實物資產的專職管理部門，應對各職能部門、管理處固定資產的購置計劃進行初審，提出是否購置的意見。

　　2）公司固定資產實行集中采購的辦法。凡購置固定資產，均由行政人事部統一辦理。

　　附：固定資產采購流程：

　　固定資產

　　申購部門

　　行政人事部

　　計劃財務部

　　地產常務

　　物業經理分管副總裁

　　副總經理

　　1、固定資產申購部門填寫《物資需用（采購）計劃》。

　　2、行政人事部按照物資采購流程將《物資需用（采購）計劃》流轉，經審批同意后匯總填寫《固定資產請購》并報集團審批。

　　3、獲準后，行政人事部按照物資采購相關要求如期安排采購，及時辦理內部調撥使用手，公司所有外購固定資產如有保修卡或說明書，由行政人事部專人負責按對應編號存檔。并為直接使用人辦理交付使用卡，責任到人。

　　4．2．2固定資產增減、調撥

　　1）新的固定資產在交付使用時應填制《固定資產交付使用通知》，通知使用部門辦理固定資產交付手。

　　2）各職能部門及管理處對多余（或不需用）的固定資產需進行調撥時，經地產常務副總經理室批準后，由行政人事部辦理調撥手，并填制《固定資產調撥通知》，并通知財務部門辦理相關手。

　　4．2．3固定資產報廢

　　固定資產需報廢時，由使用部門或使用人提出書面申請，報行政人事部。由行政人事部會同使用部門或使用人確認簽字后，填寫《固定資產報廢報告》，并簽署意見報地產常務副總經理、分管副總裁批準后，送計劃財務部作賬務處理。

　　4．2．4固定資產清查

　　公司成立清查小組，對公司范圍內全部固定資產全面盤點清查，一般情況下每年進行一次。由行政人事部牽頭，計劃財務部配合。根據“見物就點”的原則，編制實物資產清冊，做到賬、卡、物三相符。對確已損壞或遺失的固定資產需寫出書面報告，并填制《固定資產損壞（遺失）處理》，報地產常務副總經理、分管總裁批準后作相應處理。

　　4．3低值易耗品管理

　　4．3．1低值易耗品采購、驗收低值易耗品的采購及驗收按照公司《物資采購流程》進行。

　　4．3．2低值易耗品的入庫、保管和領用：

　　1、倉庫管理員對進倉庫的物資必須嚴格驗查物資的規格、質量和數量。發現與發票數量不符，以及規格、質量和數量不符合使用部門要求的，應拒絕進倉，并立即向主管報告進行處理（計劃外的、突發性、急用物資除外）。

　　2、經辦理驗收手進倉的物資，必須馬上填寫《入庫》，倉庫據以記賬，并送采購員兩份（一份用以辦理付款憑證，一份用以貨物采購的憑證）。

　　3、物資經驗收合格，辦理進倉手續后，所發生的一切物資短缺、變質、變型、霉爛等問題，均由倉管員負責處理，造成物資損失的，要承擔經濟責任。

　　4、各部門計劃內物資領用，必須填寫《領料》，經使用部門負責人簽名，由倉管員負責在工具卡上作相應登記，領用人簽收后，倉管員方能發貨。計劃外物資采購進庫后，倉庫應及時通知請購部門。

　　5、倉管員對任何部門原則上應先辦入庫手續后發貨的程序發貨。

　　6、遇有特殊情況（如搶修等），可由使用人員先填領用（注明特殊情況內容），再由分管負責人辦理補簽手。

　　7、凡屬勞保用品、工具類的領用，除了按第五條第4點辦理領用手外，還必須在勞保用品卡上作相應登記，再由公司行政主管復核簽名后，倉管員方能發貨。

　　8、倉管員應對各項物資設立“物資收、發、存貨卡”，凡購入、領用物資，應立即作相應的記載和登入，以及時反映物資的增減變化情況，做到賬、卡、物三者一致。

　　9、為及時反映庫存物資數額，倉管員應每月編制《庫存物資余額表》，于當月二十八日報送行政人事部、公司計劃財務部、管理處及相關部門各一份。

　　10、各項物資均應制訂最高儲備量和最低儲備量的定額。

　　11、因倉管員未能平衡好物資而造成供應短缺，責任由倉管員負責；采購員不能及時采購、按時到貨，責任由采購員負責。

　　5、其他事項

　　5．1行政企業部應指定專人為公司實物管理員，做好動態管理、參與驗收、盤點、清查、報廢等工作，并辦理相應手續；

　　5．2當實物資產使用人工作發生調動時，對原由其使用保管的資產，必須辦理移交手，待手辦理完畢后，才能辦理調動調離手。

　　5．3非正常毀損

　　1）公司行政人事部是公司的實物管理部門，聯合計劃財務部會同使用部門負責報廢鑒定工作，按照“誰使用，誰保管”的原則，實行口分部門分級管理，責任到人；部門公用品，由部門負責人負責，可指派本部門專人保管；個人使用的，使用人負責。

　　2）非正常毀損即人為損壞，經鑒定一旦成立，原則上力爭修復，修復所發生費用由責任人負責承擔。不能修復的，作報廢處理，按新舊程度不同予以該物品原價的30~50%賠償損失；

篇3：學校后勤管理處物資采購及領用規定

　　學校后勤管理處物資采購及領用管理規定

　　為進一步提高后勤處管理水平，規范工作流程，建設數字化后勤，根據當前后勤處工作實際，經處委會研究，制定本規定。

　　一、物資采購

　　1、采購：

　　⑴后勤處各科室需購買的物資由各科室提出書面采購計劃(一式兩份)，經科長簽字處室負責人批準后，提前兩天交綜合科采購員詢價或招標后實施采購。

　　⑵物業需用物資由物業維修主管或后勤處倉庫管理員提出書面采購計劃經分管處長(或處室負責人)批準后，提前兩天報綜合科采購員詢價或招標后實施采購。

　　⑶學校其他處室(院系)需購買的物資，由購買人寫出申請經本處室及后勤處負責人簽字后，提前兩天報綜合科采購員詢價或招標后實施采購。

　　2、驗收：所購物資應嚴格履行三方驗收制度(即需用人、倉庫管理員、購買人對物資驗收無誤后采購計劃上簽字后方可入庫)和入庫發放制度。(購買的物資必須經過倉庫入庫后執行領用手續，特殊情況除外)

　　二、物資領用及管理

　　1、物業維修需用物資必須由物業維修主管到學校倉庫統一領取，其他人員未經批準不得隨意領用。物業領用的物資必須在一周內對物資使用情況進行說明，(到倉庫管理員處交回“物資使用說明表”)。物業對物資使用情況填寫“物資使用情況說明表”，經學校使用單位證明人簽字蓋章后交倉庫管理員)如未按規定時間進行情況說明，倉庫管理員可拒絕物資的再領用，出現不良后果由物業承擔全部責任并根據物業管理辦法進行相應經濟的處罰。

　　2、后勤處各科室需用物資的領用必須持“物資領用單”經科室負責人簽字分管處長審核后，倉庫管理員方可進行物資發放，手續不全的不得發放物資。

　　三、低值易耗品的管理

　　為加強對后勤處內各類物品的管理，各科室應安排專人根據學校固定資產管理辦法，對本科室內的低值易耗品進行登記造冊，登記后由處資產管理員進行匯總。各科在工作過程中應及時對各種設備或工具進行維護和保養，確保設施設備的正常使用，保證工作的正常開展。對使用過程中出現的物品損耗、報廢等其他原因，應及時報告資產管理員及時銷賬。

　　本規定自下發之日起施行。

　　后勤管理處

　　20**年1月1日

　　物資采購計劃表

　　序號

　　物資名稱

　　規格

　　型號

　　數量

　　進場日期

　　預算資金或

　　特殊說明

　　申報人： 日期： 審核： 日期：

　　物資使用情況說明表

　　物資名稱

　　使用數量

　　使用部位

　　使用情況說明：

　　維修人： 日期： 證明人： 單位：(章)

　　物資領用單

　　序號

　　物資名稱

　　規格型號

　　數量

　　備注

　　領用人： 日期： 科室負責人：