lY小區經費收支預算方案
第一節 便民服務項目
都市人生活節奏快，時間對他們十分重要，在處理家居生活瑣事問題時，要以最方便和最舒適的方式解決。在物業管理服務過程中提供便利、高效的服務是提高住戶生活質量的一項重要保障。創輝煌物業經過長期的小區物業管理實踐，形成了一套完善的服務工作體系。我們將秉承"以住戶為中心，優質服務、合理收費"的經營方針，充分考慮小區的居住人員結構，針對不同的住戶提供個性化服務，通過提供舒適的服務項目，創造嶄新是居住生活方式。
一、調研
調研計劃的基礎。我們創輝煌物業管理有限公司對碧桂園·荔園的定位進行了詳實的調查、統計。
結果表明，碧桂園·荔園住戶以高薪階層居多，老中青人員均衡的服務對象，且文化水準很高，對物業服務的要求極高，并渴望碧桂園·荔園能夠成為"五星級的居所"。
二、分析
這種情況說明在碧桂園·荔園居住的業主是有著良好文化素養的群體，他們能夠站在高處對待物業管理工作，并對服務的品質提出了更高的需求，具體體現在以下幾點：
(一)安全需求
安居樂業，"安"字為先，居民對財產安全和人身安全的需求在任何時候都是第一需求，同時也是對物業管理工作的第一要求。治安狀況的好壞直接影響住戶的生活質量。碧桂園·荔園地處鬧市，來往車輛較多，周邊環境復雜，因此滿足住戶的安全需求將是管理工作的重點。
(二)服務需求
碧桂園·荔園住戶屬高薪階層，文化水準普遍較高，他們注重個人權益的實現，因此，他們對服務的要求將是全方位無缺陷的服務，這必將要求物業管理公司提供的服務要力求品質完美。
(三)環境需求
優美的居住環境是舒適生活的重要保障，關心環境則體現了現代人整體環境意識的加強，和居住環境觀念的更新，同時表明未來物業管理工作對環境美化的重要意義。
(四)精神要求
隨著生活水平的不斷提高，除"衣、食、住、行"之外，住戶對住宅區的人文環境的要求也越來越高，特別是像碧桂園·荔園這樣的小區住戶，他們文化水平普遍較高，因此，人們更多的是期望受到一種理想的精神環境，即社區營造出統一高尚的社區精神、社區文化和社區價值觀的文化大氛圍。
(五)物業保值、增值的需求
通過對物業提供良好的維修養護，營造舒適的居住環境，提供便利服務等，達到物業的保值、增值目的是業主對物業管理公司的一項明確的需求。由于碧桂園·荔園在開盤初期一直呈現強勁的增值潛力，這也為目前園區內房屋價格的低迷形成強烈對比。因此，在接管碧桂園·荔園項目后，我們將努力改變現狀，通過我們良好的服務和對園區全方位的投入，一定能夠把碧桂園·荔園建筑的優秀品質展示出來，并在房屋出售和出租的價格上得以有力的體現。
三、便民服務項目
(一)無償服務項目
類別序號服務項目
家
政
服
物01代訂牛奶
02電話留言服務
03送取干洗衣服
04調試電視節目
05代辦有線電視開通
06代訂酒店客房
07保安對講檢修服務
08代辦電話開戶
09代辦煤氣開戶
10代辦收訂報刊雜志
11介紹保姆
文化娛樂服務
12組織體育鍛煉活動
13代購部分車船、飛機票
14組織各種展銷活動
15開設棋類、書法活動
16組織小區內少兒活動
17組織老年人活動
(二)有償服務項目表
類別序號服務項目參考價格備注
01清洗排風機20所有價格均通過公示與業主約定收費
家政服務
02清洗排油煙機50
03清洗空調過濾網20
04重點家政服務(日常家務)1元/㎡
05定點長期服務(1小時/天)10
06定點長期服務(2小時/天)15
07定點長期服務(3小時/天)25
08木地板打蠟2元/㎡
09家庭綠地0.5元/㎡
裝修服務
10拆空調、熱水器、抽油煙機20
11安裝窗簾、拉簾、等15
12安裝熱水器20
13安裝洗手間潔具15
14安裝空調50
15安裝燈具、櫥柜等20
16修理、更換門鎖、信箱鎖等20
17修理、更換水閥、各類軟管15
18檢修電路20
19檢修家用電器15
20通下水道20
21修理、更換電表、水表等15
22修理、更換開關、插座等15
23洗手盆堵塞、滲水處理20
24修理、更換燈泡、燈管10
25貼地磚2元/㎡
26貼瓷片2元/㎡
商務服務
27傳真1-3元/張
28打字2元/100字
29復印1元/張
30電話0.5元/分鐘
其它
> 31洗車--
32車打蠟--
33代租、售房屋50元/次
第二節 財務收支預算
我公司承接該小區的物業工作后，即開展有序的物業管理工作。根據有關物業管理規定，計劃對小區的綠化及園藝維護、清潔、電梯的維護均按維修保養要求外包給有資質的專業公司進行有效的維護保養。按以上物業管理目標，我公司對碧桂園·荔園的物業管理工作作出初步的費用預算如下。
一、費用支出。
1.服務中心員工工資福利費用94650元/月;
名稱人數月工資小計社保小計服裝節日補助
管理處經理14500450030030050100
經理助理13000300030030050100
客戶主管12500250030030050100
工程主管12400240030030050100
保安主管12400240030030050100
財務12000200030030050100
客服員318005400300900150300
工程人員21600320**00600100200
秩序維護班長218003600300600100200
安管員28130036400300840014002800
合計41654001230020504100
安管員、工程人員包吃住，管理人員包午餐：10800元/月
2.公共設施日常維護及保養費用：1)+2)=10000元/月
1)智能化系統保養：5000元/月;
2)照明、維修及工具等費用：5000元/月;
3.保安器材維護及更新費：2000元/月;
4.綠化保養人工、材料費、水費(3個綠化工)：12000元/月;
5.清潔衛生費(12個清潔工計)：1)+2)+3)=26300元/月;
1)清潔材料費：4000元/月;
2)化糞池清運費：1000元/月(平均分);
3)清潔工工資、社保、服裝、福利等：1400×12=16800元/月
4)清潔水費：1000元/月
5)除四害費用：1000元/月
6)外包支付清潔公司稅費、利潤2500元/月
6.公共水電費用支出：5000元/月
7.辦公及節日費：1)+··+4)=4500元/月;
1)辦公用品文具及辦公水電費、電話費：2000元/月;
2)節日裝點費：1000元/月(平均分);
3)社區活動宣傳費：每年安排二次，月均1000元/月;
4)業務應酬費：500元/月;
8.固定資產折舊費：150000÷5年÷12月=2500元/月、
9.托收管理費手續費：1000元/月
10.員工培訓費：1000元/月
11.不可預見費用(收入的3%)：6936元/月
12.營業稅稅金=月管理費收入231200×5%=11560元/月
月支出合計：177446元/月
二、每月收入。
1.別墅住宅：按2.50元/平方米/月收費
2.多層洋房：按1.00元/平方米/月收費
3.商鋪：按2.50元/平方米/月收費;
4.車位：按100個/月收費;
項目具體名稱收費標準月收入(元)
物業服務費別墅住宅面積50300㎡，以2.50元/㎡·月計算。50300㎡×2.50125750
多層洋房面積28800㎡，以1.00元/㎡·月計算。28800㎡×1.0028800
商鋪面積為7700㎡，以2.50元/㎡·月計算。7700㎡×2.519250
車位574個，以100元/個·月計算。100×57457400
合計231200
三、管理收支盈虧對比
稅前利潤=月收入-月支出=231200-177446=53754元/月
所得稅=稅前利潤×25%=53754×25%=13438.5元/月
稅后利潤=稅前利潤-所得稅=53754-13438.5=40315.5元/月
管理費酬金=月收入×10%=23120元/月
月管理費收入結余=稅后利潤-管理費酬金=40315.5-23120=17195.5元/月
篇2：工會年度經費預算執行情況審計監督暫行辦法
工會年度經費預算執行情況審計監督暫行辦法
第一條 為加強對工會經費預算執行情況的審計監督，依據國家有關法律、法規和工會有關規定，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于縣級以上(含縣級)工會。第三條本辦法所稱工會年度經費預算執行情況，是指經工會經費審查委員會審查通過并經同級工會委員會(或常委會)和上級工會批準的上一年度經費預算的執行情況。
第四條 工會經費預算執行情況審計，由經費審查委員會或經費審查委員會辦公室(以下簡稱經審會辦公室)承擔。經費審查委員會或經審會辦公室，依法對年度經費預算執行情況的真實性、合法性進行審計監督，向經費審查委員會或經費審查委員會主任提交審計結果。
第五條 審計依據
(一)國家有關法律、法規;
(二)工會有關規章制度;
(三)經費審查委員會審查通過并經同級工會委員會(或常委會)和上級工會批準的上一年度工會經費預算。
第六條 審計內容
(一)預算收人執行情況。包括：
1.撥交經費收入(建立工會組織的企業、事業單位、機關按每月全部職工工資總額2%向工會撥繳的經費);
2.事業收入(工會獨立核算的所屬事業單位上繳的收人和非獨立核算的所屬事業單位的各項收入);
3.上級補助收人(上級工會撥人的經常費補助、回撥補助、專項補助、其他補助等);
4.政府或行政補助收人(地方政府、企業、事業單位、機關行政撥給工會的各種補助);
5.投資收益(工會經費投資所得的收益);
6.其他收人。
(二)預算支出執行情況。包括：
1.職工活動費支出(職工教育活動、文體活動活動、宣傳活動、其他活動);
2.事業支出(工會對獨立核算的所屬事業單位的預算撥款、補助和對非獨立核算的所屬事業單位的各項開支);
3.工會業務費支出(培訓費、會議費、專項業務費、外事費、其他);
4.工會行政費支出(人事費、公務費、修繕費、購置費、其他);
5.專項資金支出(專項工程、單臺件在5萬元以上的專項設備購置和專項維修);
6.補助下級支出(經常費補助、回撥補助、專項補助、其他補助等);
7.其他支出(按規定計提的增收留成基金、財務專用基金等);
8.上解經費支出(按規定比例上解上級工會的經費)。
(三)投資、借款情況。
(四)滾存經費結余情況。
第七條 審計程序
(一)經費審查委員會或經審會辦公室編制審計計劃，組成審計組，在實施審計前3個工作日，向同級工會預算執行部門(以下簡稱被審計單位)送達審計通知書。被審計單位自收到審計通知書3個工作日內，向審計組提供以下審計資料：
1.會計報表、會計賬簿、會計憑證;
2.對下級工會撥款、補助批文;
3.投資及借款申請書、協議書或合同書;
4.財務部門對機關及事業單位經費收支預算的批復和各項補助的批復;
5.有關財務開支規定、辦法及審計所需的其他資料。被審計單位應當配合審計工作，并對其所提供資料的真實性、完整性實施承諾。
(二)審計組按照本辦法第五、六條要求實施審計。通過審查會計賬簿、會計憑證、會計報表，查閱與審計事項有關的文件、資料，檢查存款、實物、有價證券，向有關人員詢問等方式，取得證明材料。
(三)審計組實施審計m.dewk.cn后向經費審查委員會或經審會辦公室提出審計報告。
(四)審計報告送被審計單位征求意見。被審計單位自收到審計報告之日起10個工作日內，提出書面意見。無特殊情況，10個工作日內未提出書面意見的，視為無意見。
(五)審計組對被審計單位提出的意見進一步核實，根據核實情況對審計報告作必要修改。
(六)經費審查委員會或經審會辦公室審核審計報告，對審計事項作出評價，出具審計意見書，發送被審計單位。
(七)被審計單位收到審計意見書后，應當在30日內將整改結果送經費審查委員會或經審會辦公室。
(八)經審會辦公室出具的審計意見書及被審計單位對審計意見的整改結果
，應當報經費審查委員會，作為經費審查委員會審查經費預算執行情況的依據。
第八條 審計意見書主要包括下列內容：
(一)經費預算執行情況;
(二)對預算執行情況的審計評價;
(三)存在的問題及處理意見、建議;
(四)經費審查委員會要求報告的其他內容。
第九條 審計時間
對經費預算執行情況的審計，包括撥入直屬事業單位的經費使用情況的審計，一般于年度終了30天后進行。具體時間由工會經費審查委員會規定。
第十條 本辦法由全國總工會經費審查委員會負責解釋。
第十一條 本辦法自發布之日起實行。
篇3：區一小學校經費預算管理制度
區一小學校經費預算管理制度
為了加強對學校經費的使用和管理，加強民主理財，使有限的資金發揮更大的效益，特制定本制度。
第一條 預算編制的指導思想：堅持依法理財，嚴格經費管理，堅持民主理財，做到校內財務公開。
第二條 預算編制的原則:統籌安排，量力而行，保證重點，略有節余。首先保證人員經費和教育、教學、科研的需要，注意重點項目經費的安排，嚴格控制公務費的開支。
第三條 經費預算方案的制定程序：財會室每10月份對上年度預算執行情況進行匯總核算，對下年度收支情況認真匡算，制定綜合財務預算計劃草案，提出經費安排的初步意見，提交主管財務校長審閱和校務會議討論,校長批準。其預算執行情況,由財會室定期向主管財務校長匯報。
第四條 經費管理辦法：量入為出，指標分解，分片使用，統一管理。
1、全校人員經費（包括基本工資、補助工資、其他工資、職工福利費、社會保障費），由分管校長按國家政策和學校的有關決定確定，通知財會室執行。由財會室實行統一管理、一級核算。
2、公務費、業務費、差旅費、業務招待費、設備購置費、修繕費等經費，根據年度計劃由學校統籌管理，并加強督促，嚴格控制支出在限額范圍之內。
3、學校負責人作為經濟責任人，要從嚴從緊把好經費開支關口，力求用有限的經費辦更多的實事，產生更大的辦學效益。
第五條 經費使用規定及審批程序
1、在縣教育局下達會計年度預算經費指標之前，學校只能作維持正常運轉的日常費用開支。
2、每年11月底，由財會室提出《學校統籌經費管理方案》和《部門經費分配方案》，經校務會議討論，校長批準。財會室要根據年度預算計劃統籌管理公務費、業務費、差旅費、業務招待費、設備購置費、修繕費等經費的有效使用。
3、縣財政局、縣教育局等上級部門下達的專項經費，必須?？顚Ｓ?。
4、各項費用開支均要嚴格遵守財經紀律和規章制度，在規定的范圍內，本著節約的原則掌握使用。如有違反制度者，財會室有權拒絕支付相關費用。
5、不在預算經費計劃安排內的開支，由財務室（或相關人員）寫出專項報告，報校長特批。
6、基建費支出的審批程序：
（1）基建預付款由分管校長審核、校長審批。其《合同》分送財務室與檔案室存檔備查。履行《合同》分期付款時，必須經質檢部門簽出對工程質量進行跟蹤審計的意見，報校長審簽后，由財會室執行支付。
?。?）基建決算款須經審計后，由校長簽字認定才能支付，并將決算情況報校長及校務會。
7、大小型維修的修繕費。其經費預決算先由財會室組織相關人員進行預審（同一項目不得一人既管施工現場又搞預審），然后由分管校長審核，最后報校長審簽。
8、學校食堂、小賣部實行承包，獨立核算，學校統一管理?！擦矶▍f議〕
附：關于公務費、業務費、設備購置費的說明
根據中華人民共和國財政部教育部制定的《中小學校會計制度》規定：
一、公務費：
1、辦公費：因辦理公務而發生的費用，包括筆、墨、紙和現代化的辦公用品，報刊雜志費，印刷費，宣傳費。
2、差旅費：機關行政人員因公差旅費。臨時出國（境）人員費用。
3、會議費；機關行政人員參加各項會議支付的費用
4、郵資費：教學辦公發生的郵資費。
5、行政設備維修費：行政辦公設備發生的維修費用。
6、學校組織的黨支部活動費，教工團員活動費，老年人活動費，關工委活動費等。
7、支教費：由學校指派，支持邊遠地區和貧困地區教學而發生的經費。
8、教職工培訓費：為提高教學和業務水平而組織培訓發生的費用。
9、其他。
二、業務費：是指為開展教學活動所發生的各項業務費用。
1、教學業務費；教師用教材、講義、教學用文具、紙張、印刷費、墨水、粉筆等消耗用品?；顒诱n、興趣課、研究性課補助費、教師早晚值班費。
2、實驗實習費：實驗藥品、試劑等消耗材料及校外實習費用。
3、文體維持費：音美體育器材，訓練比賽補貼。
>
4、理科實驗班費：奧賽培訓、集訓和參賽費用，聘請教練勞務費等。
5、學?？萍脊?、體育節、藝術節費用。
6、社會實踐活動費：寒暑假學工、學農、走進社區、高中新生軍訓費用。
7、教研組活動費。
8、教學設備維修費。
9、教學業務會議費。
10、教學差旅費。
11、課題課改費。
12、業務招待費。
13、其他。
三、設備購置費：
l、儀器設備：教學儀器、儀表、電器設備、機電設備、電教設備。多媒體設備、網絡設備、標本、模型等。
2、音美體衛設備：音美體育衛生器材。
3、圖書設備：由學校購置的各類教育教學圖書。
4、一般設備。學生課桌椅、辦公用桌椅、電訊設備、醫療器械、辦公設備、交通運輸設備等。