工程項目安全資金投入管理辦法

　　為了保證工程項目安全生產(chǎn)防護(hù)設(shè)施做到規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、齊全，進(jìn)一步提高安全生產(chǎn)管理水平，杜絕重大傷亡事故發(fā)生，結(jié)合分公司實際，特制訂本工程項目安全生產(chǎn)資金投入管理辦法：

　　1、以發(fā)文起工程項目安全生產(chǎn)資金投入在簽訂內(nèi)部承包合同中明確，保證該工程有合同總價的6%～8%資金投入安全生產(chǎn)設(shè)施上。（含原可利用的防護(hù)設(shè)施費(fèi)）

　　2、安全生產(chǎn)資金必須?？顚Ｓ?，只能支付于該工程所發(fā)生的安全生產(chǎn)防護(hù)設(shè)施投入上。

　　3、上級主管部門、集團(tuán)公司及分公司對工程項目安全生產(chǎn)進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)在安全生產(chǎn)防護(hù)設(shè)施投入上不到位，該增加的防護(hù)設(shè)施及時添置，如發(fā)現(xiàn)項目部在安全防護(hù)設(shè)施投入上整改不力者分公司將有權(quán)直接支配該工程安全生產(chǎn)資金，所發(fā)生的費(fèi)用由該項目承擔(dān)，并按有關(guān)規(guī)定予以處罰。

篇2：公司資金分部經(jīng)理崗位說明書(2)

　　公司資金分部經(jīng)理崗位說明書(二)

　　職位名稱：資金分部經(jīng)理職位代碼：CW-004所屬部門：財務(wù)部

　　直接上級：財務(wù)部經(jīng)理晉升方向：核準(zhǔn)人：總經(jīng)理

　　使命

　　*編制公司的資金預(yù)算、籌集、流動計劃，檢閱核實資金使用情況，向管理層提供信息

　　主要工作

　　*編制公司年度資金預(yù)算及控制公司年度資金預(yù)算的執(zhí)行；

　　*編制資金籌集計劃，監(jiān)督籌措資金的使用情況；

　　*編制公司月度流動資金計劃，分析月度資金使用情況；

　　*研究與實施公司融資工作；

　　*分析公司資金的使用效益并按期寫出分析報告；

　　*分析資金項目的投入情況。

　　*定期盤點貨幣資金并進(jìn)行對帳

　　*其他臨時交辦的工作

　　領(lǐng)導(dǎo)或參與的主要流程

　　*驅(qū)動、參與公司融資的相關(guān)工作*定期分析公司資金狀況

　　關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)(KPI)

　　*貨幣資金的完全性、完整性

　　* 資金籌集的及時性、安全性，資金周轉(zhuǎn)率的提高

　　* 其他財務(wù)人員對其工作的滿意度

　　任職條件

　　學(xué)歷：

　　*會計、金融、財務(wù)、經(jīng)濟(jì)管理等相關(guān)專業(yè)本科以上學(xué)歷。中級以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)任職資格

　　技能：*熟悉公司財務(wù)分析、財務(wù)管理、預(yù)算管理，具備時間管理技能；

　　*了解行業(yè)、企業(yè)的運(yùn)作、財務(wù)系統(tǒng)；

　　*具有一定的資本運(yùn)營能力；

　　*有較強(qiáng)的判斷及分析能力

　　*有較強(qiáng)專業(yè)技能、并具備較強(qiáng)的處理數(shù)據(jù)處理和分析能力

　　*熟悉國家財務(wù)、會計、稅務(wù)、政策及有關(guān)法律、法規(guī)

　　*熟練操作財務(wù)軟件

　　經(jīng)驗：

　　*具有三年以上相關(guān)崗位工作經(jīng)驗，40歲以內(nèi)

　　品行要求

　　廉潔*嚴(yán)謹(jǐn)*協(xié)作*保密*正直*有責(zé)任感*工作主動

　　晉、降級通道

篇3：四星級酒店資金管理制度(2)

　　四星級酒店資金管理制度（二）

　　一、貨幣資金管理制度

　　(一)貨幣資金(亦可稱現(xiàn)金)管理是酒店財務(wù)的一個重要組成部分，牽涉面廣。因此必須加強(qiáng)管理，嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律，以保證貨幣資金的正常使用和周轉(zhuǎn)。

　　(二)酒店貨幣資金管理主要包括現(xiàn)金的管理和銀行存款的管理。

　　（三）現(xiàn)金的管理。

　　(1)現(xiàn)金使用范圍主要限于：○1支付工資、獎金及工資性津貼等。

　　○2支付差旅費(fèi)。按銀行規(guī)定的結(jié)算起點(一千元)以下的零星開支。

　　(2)對于營業(yè)收入中所取得的現(xiàn)金，規(guī)定由出納進(jìn)行清點并送銀行。任何人都不得坐支現(xiàn)金。

　　(3)財務(wù)部在收支現(xiàn)金時，要嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證及所附單據(jù)是合法，數(shù)額是否完整，簽字手續(xù)是否齊備等。對不符合制度規(guī)定的，應(yīng)予以糾正或拒絕辦理收付。

　　(4)認(rèn)真做好庫存現(xiàn)金保管工作?，F(xiàn)金和有價證券必須放在銀箱里以確保安全和完整無缺。

　　(5)各部門因工作需要配備備用金時，應(yīng)向財務(wù)部提出申請，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核批準(zhǔn)后由出納負(fù)責(zé)辦理。備用用金支出不得超過規(guī)定范圍和業(yè)務(wù)內(nèi)容不得移作他用或私人挪用，支出主管對各部門備用金使用情況定期抽查。

　　(6)各部門領(lǐng)發(fā)工資、獎金如待領(lǐng)部分或多余的，應(yīng)及時交財務(wù)部，各部門不得存放現(xiàn)金。

　　(7)現(xiàn)金一切收付款項，均須按業(yè)務(wù)性質(zhì)分別填寫交款單或支款單。單上都應(yīng)寫明收付的內(nèi)容、用途及有關(guān)情況、金額，并由有關(guān)人員審核蓋章后方能辦理收支款手續(xù)。

　　(8)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)必須當(dāng)日登記現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)，帳款相符。杜絕用白條或原始憑證抵庫、堵塞帳外現(xiàn)金，現(xiàn)金收付憑證和收支結(jié)存單，按規(guī)定需送審核員審核。

　　(9)各部門的收付款項都應(yīng)通過財務(wù)部門入帳。任何部門和個人都不得自留現(xiàn)金，不得私設(shè)"小金庫"。財務(wù)部應(yīng)經(jīng)常督促檢查。

　　(四)銀行存款的管理

　　1、對超過現(xiàn)金收付限額以上的款項進(jìn)行收付時，必須通銀行結(jié)算。

　　2、酒店因經(jīng)營業(yè)務(wù)需要使用轉(zhuǎn)帳支票付款，一律由各部門填寫支票清單，部門經(jīng)理簽字后，經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審批后報總經(jīng)理室批準(zhǔn)后方能辦理領(lǐng)取支票手續(xù)。

　　3、支票領(lǐng)用者，必須在支票登記簿上寫明領(lǐng)用日期、付款內(nèi)容并簽字后方可領(lǐng)用。凡領(lǐng)用后的支票應(yīng)在7天內(nèi)將發(fā)票送回財務(wù)部，并注銷登記。對我無特殊原因而逾期不送回者，按規(guī)定進(jìn)行處罰。　4、財務(wù)部門簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票時，就進(jìn)行登記并將支票項目填寫齊全，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。當(dāng)無法明確收款單位名稱、金額時，也應(yīng)把支款用途、簽發(fā)日期寫清楚。

　　5、實行計劃控制的費(fèi)用或物資采購，在付款時就同時核實計劃，超計劃的部分必須按規(guī)定辦理追補(bǔ)手續(xù)后，方能付款。

　　6、遵守銀行有關(guān)規(guī)定，不得將銀行帳戶借給其他單位或個人辦理結(jié)算。保管好空白支票及已用支票存根。

　　7、正確使用和審核各種銀行結(jié)帳憑證，及時辦理銀行存款的收付業(yè)務(wù)，并及時審核銀行往來對帳單，月末有未達(dá)帳款，就查明原因，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

　　(五)每月根據(jù)酒店貨幣資金使用情況編制"現(xiàn)金流量表"，反映當(dāng)月酒店現(xiàn)金和銀行存款的流入、流出及存款余額的情況。每年需編制年度現(xiàn)金流量表，"現(xiàn)金流量表"，由財務(wù)部資金支出主管負(fù)責(zé)編制，并需附上情況分析報告送財務(wù)部經(jīng)理審批，同意后報總經(jīng)理室。

　　二、營運(yùn)資金控制管理制度

　　(一)營運(yùn)資金是指保證酒店活動正常進(jìn)行所必須的流動資金，其組成的項目主要有：

　　1、貨幣資金(稱現(xiàn)金)：庫存現(xiàn)金、銀行存款、有價證券。

　　2、結(jié)算資金：應(yīng)收寓客帳、應(yīng)收帳款(外客帳及其他應(yīng)收款)。

　　3、儲備資金：食品原料、原材料、物料用品、低值易耗品、器皿餐具等。

　　4、生產(chǎn)資金：在產(chǎn)品、待攤費(fèi)用。

　　(二)營運(yùn)資金的主要來源：

　　1、撥入，即由上級主管部門或投資股東投入。

　　2、貸款，即向銀行申請貸入。

　　3、利潤中提取，酒店通過從經(jīng)營所獲利潤中的"企業(yè)發(fā)展基金"中提取。

　　(三)為保證酒店各項經(jīng)濟(jì)活動的正常進(jìn)行，營運(yùn)資金不能用于基本建設(shè)投資、更新改造、固定資產(chǎn)大修理以及職工福利支出。任何人或部門都不得以任何名義抽調(diào)、挪用酒店的營運(yùn)資金。對違反規(guī)定的，財務(wù)部應(yīng)予以抵制。

　　(四)酒店的營運(yùn)資金實行分級歸口管理。其原則是誰用誰管，管用結(jié)合，權(quán)責(zé)合一。各歸口管理部門職責(zé)為：

　　1.財務(wù)部

　　(1)編制營運(yùn)資金管理及收支等有關(guān)計劃。

　　(2)會同有關(guān)歸口部門核定營運(yùn)資金定額，并層層落實。

　　(3)建立費(fèi)用預(yù)算管理制度及分析檢查制度。

　　(4)及時清理應(yīng)收的預(yù)付款。

　　(5)定期檢查備用金使用情況。

　　(6)控制儲備資金定額、核定各項物資的最高限量和最低儲備量，壓縮庫存，加速資金周轉(zhuǎn)。

　　(7)做好材料物資的收、發(fā)、存工作。建立損壞賠償、定期盤點及報廢制度，積極處理呆滯積壓物資。

　　(8)提供物資消耗有關(guān)資料，會同有關(guān)部門制定物資消耗定額。

　　(9)負(fù)責(zé)資金調(diào)度，組織資金調(diào)度，組織資金供應(yīng)，分析營運(yùn)資金占用情況，考核營運(yùn)資金使用效果。

　　2、餐飲部

　　（1）會同財務(wù)成本控制部門制定食品原料、物料用品消耗定額管理辦法。

　　（2）加強(qiáng)對已領(lǐng)用的食品原料、物料用品及在產(chǎn)品的管理。

　　3、客房部

　?。?）會同財務(wù)成本控制部門制定物料用品消耗定額管理辦法。

　　（2）加強(qiáng)對已領(lǐng)未用物料用品的管理。

　?。?）加強(qiáng)對在用低值易耗品的管理。

　　（五）營運(yùn)資金的考核指標(biāo)主要有：定額營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)、每百元營業(yè)收入占用定額營運(yùn)資金(即營收資金率)、食品原料周轉(zhuǎn)天數(shù)等等。

　　1、必須在保證酒店經(jīng)營活動需要的前提下，盡量減少資金占用量，提高資金利用效果，做到少花錢，多辦事。

　　2、編制的定額營運(yùn)資金計劃應(yīng)同酒店綜合經(jīng)營計劃保持銜接。

　　（六）酒店每年應(yīng)定期或不定期對營運(yùn)資金的使用進(jìn)行清查工作。

　　1、物資材料的清查：

　?。?）日常清查。財務(wù)部每月組織有關(guān)人員按物資類別對實物進(jìn)行輪番抽查。每次抽查率不少于5%，清查時，通過認(rèn)真核對，做到帳、卡、物三相符。同時對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題必須查明原因，提出改進(jìn)意見和措施。

　　（2）年度清查。財務(wù)部于每年末組織有關(guān)部門組成清查財產(chǎn)小組，負(fù)責(zé)對各類物資進(jìn)行全面清查核算。采取永續(xù)盤存制方法進(jìn)行。清查結(jié)束，必須清點造冊。對清查中發(fā)現(xiàn)的盈虧及損壞的物資必須查明原因。對超儲積壓的物資提出處理意見。

　　2、貨幣資金和結(jié)算資金清查：

　?。?）庫存現(xiàn)金必須日清月結(jié)。

　?。?）每月月末編制的銀行存款調(diào)節(jié)表，對未達(dá)帳都要查明原因并有說明。

　?。?）應(yīng)付帳款必須及時清理。

　?。?）應(yīng)收帳款必須及時催收，每月編制明細(xì)表，做到筆筆有著落。

　?。?）備用金借用人員須在年底辦理轉(zhuǎn)借手續(xù)。

　?。ㄆ撸I運(yùn)資金的報損

　　1、現(xiàn)金。酒店在現(xiàn)金收付中出現(xiàn)的長短款，應(yīng)查明原因、明確責(zé)任后及時處理。短款一般由責(zé)任者賠償，長款列作營業(yè)外收入。具體按結(jié)帳收款中有關(guān)規(guī)定辦理。

　　2、物資報損。及時查明原因，分清責(zé)任，區(qū)別不同情況進(jìn)行處理。

　　3、壞帳損失。對確實無法收回的應(yīng)收帳款，如由于責(zé)任事故造成的，應(yīng)視情節(jié)輕重責(zé)成過失人賠償部分或全部損失。賠償彌補(bǔ)后的凈損失以及由于事故造成的壞帳損失，應(yīng)按所規(guī)定的審批權(quán)報經(jīng)批準(zhǔn)后，作為壞帳損失列入"管理費(fèi)用"中。