九江酒店報(bào)帳程序

　　1、物資進(jìn)貨后，供應(yīng)商或采購員憑供應(yīng)商聯(lián)連同正式發(fā)票，經(jīng)相關(guān)批準(zhǔn)手續(xù)后，到財(cái)務(wù)成本控制部結(jié)算。

　　2、財(cái)務(wù)成本部人員接單后，判斷是否當(dāng)月單據(jù)。如為當(dāng)月單據(jù)時(shí)，直接借記成本、費(fèi)用或原材料等科目，貸記"現(xiàn)金"或"銀行存款"。如屬上月的單據(jù)，在上月帳沒有結(jié)之前，以上月末日期借記"**成本""**費(fèi)用"或"原材料"等科目，貸記"應(yīng)付帳款"，然后以報(bào)帳之日做借"應(yīng)付帳款"貸"現(xiàn)金"，"銀行存款"科目，如上月帳已結(jié)，則借記"應(yīng)付帳款"貸記"現(xiàn)金"、"銀行存款"科目。憑證出好交另一成本員復(fù)核后，轉(zhuǎn)出納部支取款項(xiàng)。

　　3、對于以上報(bào)帳金額，在1,000元以下的，可直接出"現(xiàn)金"科目，對1,000元以上的，則按規(guī)定使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

篇2：第二小學(xué)報(bào)帳員工作職責(zé)

　　第二小學(xué)報(bào)帳員工作職責(zé)

　　1、宣傳貫徹執(zhí)行黨和國家有關(guān)方針、政策、法令和各項(xiàng)行政事業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。

　　2、負(fù)責(zé)管理本單位現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，發(fā)放職工工資、福利費(fèi)、各種規(guī)定的津貼等國家規(guī)定的對個(gè)人的其它支出。

　　3、按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，組織和實(shí)施各項(xiàng)現(xiàn)金收入，做到收入有帳、有據(jù)，并出具統(tǒng)一的正式發(fā)票。

　　4、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金使用范圍，按照規(guī)定存取現(xiàn)金，不得隨意坐支現(xiàn)金，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票支取現(xiàn)金，不準(zhǔn)私立“小金庫”，不準(zhǔn)以個(gè)人的名義將公款私吞。

　　5、準(zhǔn)確、及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳，銀行帳，日清月結(jié)，及時(shí)去核算中心報(bào)帳，做到帳帳相符，帳款相符.

　　6、嚴(yán)格履行報(bào)帳手續(xù)，對手續(xù)不全，開支不合理的單據(jù)不予報(bào)帳，整理好各種報(bào)銷單據(jù)，定期與核算中心結(jié)帳、對帳。

　　7、保管好本單位購買的各種有價(jià)證券，做到帳券相符，堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則。

　　8、遵守銀行的結(jié)帳制度和現(xiàn)金管理制度，接受銀行、上級(jí)單位和其它有關(guān)單位以及本單位內(nèi)審和會(huì)計(jì)的監(jiān)督，檢查，并如實(shí)反映情況。

篇3：學(xué)校報(bào)帳員崗位責(zé)任制度

　　學(xué)校報(bào)帳員崗位責(zé)任制度

　　1.負(fù)責(zé)辦理學(xué)校的現(xiàn)金、支票及其他票證的收支工作。

　　2.嚴(yán)格遵守財(cái)會(huì)制度，認(rèn)真審核，主動(dòng)熱情做好報(bào)銷。

　　3.按照規(guī)定做好支票及現(xiàn)金的管理，天天結(jié)帳，帳款一致并按規(guī)定的數(shù)額將現(xiàn)金存放保險(xiǎn)柜。

　　4.與銀行月月對帳，做到帳目清楚，帳帳相符。

　　5.認(rèn)真做好學(xué)雜費(fèi)收費(fèi)及期末書簿代辦費(fèi)退補(bǔ)工作，以及各項(xiàng)收款工作。

　　6.認(rèn)真及時(shí)做好教職工、返聘職工的工資及各類資金補(bǔ)貼發(fā)放工作。

　　7.按時(shí)移交帳目，及時(shí)匯報(bào)資金周轉(zhuǎn)情況，與會(huì)計(jì)密切配合搞好各類財(cái)務(wù)工作。

　　8.根據(jù)"用友軟件"使用手冊，正確執(zhí)行會(huì)計(jì)電算化的操作程序。記帳憑證須審核后及時(shí)打印，并將原始憑證附到相關(guān)的記帳憑證中去。

　　9.現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳要滿頁打印。