公司出納崗工作流程

　　(一)現金收付

　　1、收現

　　根據會計崗開具的收據(銷售會計開具的發票)收款--→檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名--→在收據(發票)上簽字并加蓋財務結算章--→將收據第②聯(或發票聯)給交款人--→憑記賬聯登記現金流水賬--→登記票據傳遞登記本--→將記賬聯連同票據登記本傳相應崗位簽收制證工資及固定資產崗(水電費、代收款項)

　　管理費用崗(其他應收款)

　　銷售核算崗(貨款)

　　成本核算崗(加工費、材料款)

　　注：

　　(1)原則上只有收到現金才能開具收據，在收到銀行存款或下賬時需開具收據的，核實收據上已寫有“轉賬”字樣，后加蓋“轉賬”圖章和財務結算章，并登記票據傳遞登記本后傳給相應會計崗位。

　　(2)隨工資發放時代收代扣的款項，由工資及固定資產崗開具收據，可以沒有交款人簽字。

　　2、付現

　　(1)費用報銷

　　審核各會計崗傳來的現金付款憑證金額與原始憑證一致--→檢查并督促領款人簽名--→據記賬憑證金額付款--→在原始憑證上加蓋“現金付訖”圖章--→登記現金流水賬--→將記賬憑證及時傳主管崗復核

　　(2)人工費、福利費發放

　　憑人力資源部開具的支出證明單付款(包括車間工資差額、需以現金形式發放的兌現、獎金等款項)--→在支出證明單上加蓋“現金付訖”圖章--→登記現金流水賬--→登記票據傳遞登記本--→將支出證明單連同票據傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證

　　3、現金存取及保管

　　每天上午按用款計劃開具現金支票(或憑建行存折)提取現金--→安全妥善保管現金、準確支付現金--→及時盤點現金--→下午3：30視庫存現金余額送存銀行

　　注：

　　(1)下午下班后，現金庫存應在限額內。

　　(2)從銀行提取現金以及將現金送存銀行時都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。

　　4、管理現金日記賬，做到日清月結，并及時與微機賬核對余額。

　　(二)銀行存款收付

　　1、銀收

　　(1)收貨款整理銷售會計傳來支票、匯票→核查和補填進賬單→上午上班時交主管崗背書→送交司機進賬及取回單--→整理從銀行拿回的回款單據--→將第一聯與回執粘貼在一起--→在微機中編制回款登記表并共享-→打印-→將回款登記表連同回款單傳銷售會計

　　(2)其他項目收款

　　收到除貨款以外項目的支票、匯票--→填寫進賬單--→進賬--→回單--→登記票據傳遞登記本--→相關崗位

　　(3)貸款

　　收到銀行貸款上賬回單--→登記票據傳遞登記本--→傳管理費用崗位

　　2、銀付

　　(1)日常性業務款項

　　根據付款審批單(計劃內費用經相關崗位審核，計劃內10萬元以上或計劃外費用經財務部長或財務總監審核)審核調節表中無該部門前期未報賬款項--→開具支票(匯票、電匯)--→登記支票使用登記本--→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上(無存根的注明支票號及銀行名稱)--→加蓋“轉賬”圖章--→登記單據傳遞登記本--→傳相關崗位制證--→材料核算崗(材料采購)--→成本核算崗(外協加工、車間質保費用)--→管理費用崗(管理部門用款)--→銷售費用崗(銷售部門用款)--→工資福利崗(工資兌現、福利)--→及固定資產崗(GMP部門費用、固定資產購建)

　　注：

　　(1)開出的支票應填寫完整，禁止簽發空白金額、空白收款單位的支票。

　　(2)開出的支票(匯票、電匯)收款單位名稱應與合同、發票一致。

　　(3)有前期未報賬款項的個人及所在部門，一律不辦理付款業務。

　　(2)打卡工資

　　根據工資崗位開具的付款審批單(經財務部長簽字)開具支票--→填寫進賬單--→連同工資盤交司機送南湖建行--→登記支票使用登記本--→將支票存根粘貼到付款審批單上--→加蓋“轉賬”圖章--→登記單據傳遞登記本--→工資福利崗

　　注：

　　(1)每月根據工資發放時間提前2天將工資所需款調入南湖建行，并按時從工行將工資款劃入首義招行。

　　p; (2)打卡工資的支票須于工資發放日前1天連同工資盤送達銀行。

　　(3)業務員兌現

　　憑銷售會計傳來的付款審批單(經財務部長簽字)開具支票--→填寫進賬單--→交司機送銀行倒進賬--→登記支票使用登記本--→將支票存根粘貼到付款審批單上--→加蓋“轉賬”圖章--→登記單據傳遞登記本--→工資福利崗

　　(4)還貸及銀行結算

　　收到銀行貸款還款憑證及手續費結算憑證--→登記單據傳遞登記本--→傳管理費用崗

　　(5)交稅

　　①完稅收到稅務崗位傳來的稅票(附付款審批單)--→填寫劃款行銀行賬號及進單

　　②進稅卡憑稅務崗填寫的付款審批--→開具支票--→填寫進賬單--→交司機送銀行進賬--→憑回單及支票存根登記支票使用登記本--→傳稅務崗位編制憑證

　　③從稅卡交稅收到稅務崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條--→登記支票使用登記本--→傳稅務崗位編制憑證

　　(6)及時將各銀行對賬單交內審崗編制銀行調節表，對調節表上掛賬及時進行清理和查詢，責成相關崗位進行下賬處理。

　　3、根據銀行收付情況統計各銀行資金余額，隨時掌握各銀行存款余額，避免空頭。

　　4、熟練掌握公司各銀行戶頭(單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號)。

　　5、每月18前編制出調節表，并按調節表掛賬情況催促相應會計崗清理掛賬。

　　(三)工作要求

　　1、熟悉公司各類財務管理制度。

　　2、了解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接工作。

　　3、準確收付現金，妥善保管現金及有價證券，保證資金安全。

　　4、堅持每天盤點現金，及時核對現金日記賬，做到日清月結。

　　5、隨時掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發空頭支票。

　　6、樹立良好的窗口形象。

篇2：物業服務公司出納收款員崗位職責

　　物業服務公司出納收款員崗位職責

　　每日上班時，須自行安排好當天的收款計劃及清理好當天的財務帳目，不得有錯。

　　按財務制度規定即記錄收入、支出的現金，在現金日記帳中逐筆登記，逐日結清庫存現金余額，月末編制庫存現金表報主任、會計。

　　嚴格按照財務制度的有關規定，對收支的帳目應做到票據齊全。

　　不得將庫存現金與個人資金混用，出納人員應每天將實際盤點現金數與現金日記帳帳面余額相核對，保證帳實相符。主任、會計可定期不定期對庫存現金進行清查盤點，如出現現金溢余或短缺，應及時查明原因，由個人原因造成現金減少的，當事人應承擔全部經濟責任。

　　嚴格按庫存限額（3000元）掌握現金的使用，多余現金和各項業務收入現額應在當日送存銀行，現金不足時應及時從銀行提現補足。

　　開具支票、匯票后，應即時記入銀行存款日記帳，每月根據銀行存款對帳單核對銀行存款日記帳，對記帳錯誤、未達帳項造成的不符，應編制銀行存款調節表。

　　出納人員應及時、正確地記錄與銀行往來的一切業務，妥善保管支票，在經濟往來中直接領取支票時必須有簽收人簽字方能結算。

　　建立與客戶的良好關系，并以適當的方式催繳各種費用，以確保當月收費的百分率。如有拖欠，應及與會計、管理人員配合以采取相應措施。

　　為便于統計，分析收費情況，出納人員應在收費明細單上逐筆登記所收繳管理費、車位租金、水費、電費、氣費、有償服務費及代辦費等。

篇3：物業出納工作職責范本

　　物業出納工作職責范本

　　1. 出納員在財務會計的領導下，負責銀行帳、現金的管理工作，做好管理費和其它費用的收取工作。

　　2. 要嚴格按照國家有關現金管理和結算制度，認真辦理款項收付業務，根據審核無誤、手續完備的會計憑證支付款項，如不符合有關規定，出納有責任不予辦理。

　　3. 每日逐筆登記現金日記帳，做到帳證相符。每日結出當日余額，并與庫存現金相核對，保證現金的準確無誤，做到帳實相符。

　　4. 逐日逐筆登記銀行存款日記帳，在帳證相符基礎上，每月與銀行對帳單核對，如有未到帳項，編制銀行存款余額調節表。每五天必須向總經理匯報管理處現有資金情況。

　　5. 做好空白收據及空白支票的管理，建立票據使用登記簿，逐項詳細登記、注銷。票據使用要規范，正確填制好各種銀行結算單據，嚴格按照財務制度執行，并做好保管。

　　6. 及時辦理銀行業務，以保證管理處日常工作正常、有序地進行。如有現金超過庫存現金限額時，要及時送存銀行，否則責任自負。

　　7. 每日與財務部會計對帳一次，保證帳目清楚、無誤。

　　8. 加強業務學習，提高責任心，保證各種款項的安全。

　　9．完成總經理交辦的其它工作。