公司資產核算崗崗位職責
1.負責低值易耗品、固定資產、在建工程、無形資產日常核算;
2.定期對財產進行盤點、清查，及時辦理財產盤盈、盤虧、清理、報廢等報批手續;
3.加強對資產的核算管理，隨時掌握資產的購入、調撥及轉移情況，監督檢查資產的使用狀況;
4.參與核定分公司固定資產內部租賃價格,及各分公司之間固定資產調撥轉移價格;
5.負責分公司固定資產及折舊的核算及記帳,以及固定資產折舊在各工程項目之間的分攤;
6.其他由會計核算處處長指定及自行發展的工作。
篇2：物業公司固定資產管理制度
物業公司固定資產管理制度
一、目的：規范公司固定資產管理，充分整合利用資源
二、范圍：公司各部門
三、總則：
1、釋義：固定資產指使用年限超過一年以上，單價價值在2000元以上的有形資產；以及一些單價不足2000元，但數量眾多，使用年限超過一年以上的物品。
2、分類：
①建筑物（如員工宿舍、辦公樓），產權歸公司的房屋；
②運輸設備（各種機動車輛）；
③電子設備（空調、電腦、打印機、復印機、傳真機、音像設備等）；
④其他（辦公桌、椅、柜、沙發、高檔裝飾品等）。
四、計劃及審批權限
1、資產實行計劃管理，每年的元月份前各部門根據需要填寫固定資產購置申請報總辦；
2、根據各部門申請（申請表附后），公司當年經營計劃以及固定資產現狀，綜合平衡后編制當年的固定資產采購計劃，計劃必須詳細的列出預購物品種類、名稱、單價、金額等內容，并說明原因；
3、經理批準后，報財務部審核考察。
4、部依據有關批準報告進行市場詢價，五個工作日內將詢價報給總辦及總經理。
五、購置與驗收
1、固定資產的購置應有需要部門向總辦提出申請，總辦綜合平衡后，如同意，應按計劃管理權限和程序逐級審批；如不同意，應給予申請部門調配或說明原因；經批準的申請或年度計劃是購置固定資產的前提。
2、總辦為固定資產實物管理部門，負責對批準的采購計劃和采購報告統一購買各部門申請的固定資產；在購買過程中應嚴格按批準的標準、種類、數量，本著貨比三家的原則購買，有條件進行招投標的應通過招投標方式采購，公司其他部門和個人無權采購固定資產。
3、對大件或數量較大的固定資產采購，財務部應進行審計和市場考察。
4、固定資產使用（保管）部門為固定資產驗收部門，使用和驗收責任人為部門經理。總辦采購完成后，填寫驗收單交驗收部門責任人，驗收無誤后在驗收單上簽字確認，隨固定資產的相關技術資料、保修單等由總辦相關人員存檔管理。使用部門如需要可以復制。
5、固定資產購置的經辦人應在購置完成后持驗收單及有效發票到財務部辦理報銷手續。
六、固定資產使用管理
1、固定資產使用人負責使用保養、保管分配其使用的固定資產，如使用中出現故障應報告總辦處理，發生丟失及惡意損壞視其情節輕重及損壞程度，使用人應按購置價格減去折舊后的殘值賠償。
2、責任人離開公司時，應辦理固定資產移交手續后再辦理離職手續，否則總辦人力主管有權拒絕收離職手續。由此造成的后果，由固定資產使用人承擔。
3、責任人因崗位變動，不再使用原固定資產，應將管理的資產交總辦，由總辦根據情況調配使用，部門內或部門間無權調配資產的使用。
4、配給責任人的資產屬于公司所有，其使用只能用于公司業務需要，嚴禁將公司資產挪作他用，或不在指定地點使用。
5、使用部門及責任人應配合總辦、財務部對資產情況的核對清查等工作。
6、總辦應建立固定資產臺帳，詳細記錄固定資產名稱、規格型號、使用部門負責人、啟用時間、原始金額等情況，財務部應建立固定資產明細分類帳，詳細記錄固定資產的購入、調拔、結存等情況。
7、每年十一月份由總辦組織、財務部和使用部門配合，對固定資產進行清理清點，檢查固定資產的使用情況，編制固定資產清查清點明細表，并寫出書面清查報告。
8、總辦對長期閑置的固定資產，應及時處理，不能正常使用無法修復的，要及時辦理報廢手續，固定資產的報、轉讓均需按規定審批后方能辦理。
七、本規定由總辦制定解釋，交辦公會討論修訂。
八、附《固定資產購置申請表》
篇3：物業處固定資產登記管理規定
物業處固定資產登記管理規定
1.0為了加強固定資產的過帳登記，合理使用和有效管理，特制定本管理規定。
2.0管理處財務室對所有正在使用的固定資產（單位價值在2000元以上，使用年限在一年以上的房屋及建筑物、運輸工具、機械器具工具等）必須建立臺帳，管理處財務室則是固定資產的實物主管部門。
3.0固定資產由公司財務統一編碼，管理處應登記固定資產明細表，依據不同類別建立固定資產登記卡片，做到一物一卡。
4.0明確固定資產使用人，使用人是當然的保管人，對各類固定資產管理處各使用部門應正確使用，并妥善保管，同時做好日常的維護和保養工作。
5.0對固定資產代保管不善而發生的毀損或損失，有關負責人應負擔賠償責任，按情節應賠償原價的10-50%。