實行資料匯審責任制完善內部控制制度方案

　　為了提高會計工作質量，加強內部控制制度建設，核算中心于20**年6月開始試行會計資料月匯審制，為使會計資料匯審工作扎實有效，今年實行會計資料匯審責任制并制定了切實可行的實施方案，方案主要內容是：

　　一、每月10日至11日，各會計室、核算組將上期的會計資料調回會計核算中心匯審。以會計憑證為主要匯審資料，特殊業務要結合電子賬務和證明該項經濟業務的其他會計資料進行審核。

　　二、實行匯審責任制，審核人員采用翻閱會計憑證、查看電子賬務、核實經費來源等方法對所有的經濟業務內容進行審核。審核人對所確定的審核單位一年不變，負責審核、記錄、反饋、督查更正。要求審核人員耐心細致、認真負責，完成好匯審工作并填寫《礦區會計核算中心會計資料匯審記錄》，將審核中發現的問題進行登記，并移交被審核單位主管會計，核算組、會計室據此查實更正，填寫賬務更正結果，更正人簽字后移交總審核人匯總，無需更正的審核人簽字后直接交總審核人備查。

　　三、匯審要求:原始憑證合法、真實、完整，科目歸集合理、收入有據、項目支出符合財政預算要求，會計資料裝訂整齊、不缺頁、不漏項。對工資專戶審核，要求職工工資變動有依據，增資及補發工資附情況說明，人員增減變動填報變動情況報表。工程項目實行專人跟蹤審核，保證工程項目資金專戶核算與單位會計核算相統一。

篇2：房地產公司會計崗位責任制

　　房地產公司會計崗位責任制：

　　一、按照國家會計制度的規定、記帳、復帳、報帳做到手續完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。

　　二、按照經濟核算原則崗位責任制，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議崗位責任制，當好公司參謀。

　　三、妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。

　　四、完成總經理或財務總監交付的其他工作。

篇3：房地產公司總會計師崗位責任制

　　房地產公司總會計師崗位責任制

　　一、編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金;

　　二、進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益;

　　三、建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析：

　　四、承辦公司領導交辦的其他工作。