20**年財務經理工作計劃開頭
為全局搞好20**年全面預算管理和財務管理工作，計劃重點抓好以下兩個方面的工作：
一根據財政部門下達的預算指導意見，進一步搞好預算管理工作
預算管理作為財務管理中的重要一環，與全面做好財務工作息息相關。在明年的工作中，要進一步加強對科室費用預算指導與管理，認真做好預算的分析、分解與落實工作，使全面預算管理成為全員預算管理，讓預算真正發揮其應有的作用。
二根據我局的具體情況進一步加強日常的財務收支管理
在年年的基礎上進一步修訂和完善各項財務管理規章制度，使其更具合理性和可操作性，充分做到開源節流，增收節支，積極發揮財務在日常行政事務管理中的作用，為全局完成縣委縣政府下達的各項目標任務做好后勤保障服務工作。
20**年是我縣全面達小康的目標年，我局承擔的任務將更重，這就對局辦公室提出了更高的要求。我們將緊緊圍繞全局中心工作，開拓創新，團結協調，規范運作，高效服務，努力在建設學習型、服務型、勤廉型科室方面，當好表率，做出榜樣。
(一)強化學習，不斷提升工作能力
作為中樞機構，辦公室工作人員的工作能力和水平高低，直接影響服務的質量和效率。學習是增強能力、提高水平的必由之路，只有加強學習才能把握經濟發展的內在規律，才能抓住事務的本質，才能提出解決問題的正確思路和方法。我們將以創建學習型科室為目標，樹立終身學習的理念，把加強學習作為提高工作水平的重要途徑切實抓好。做到勤學、深學、多學、學用結合、學以致用，促進知識積累和經驗積累，提高在實際工作中分析問題、解決問題的能力;提高政策水平，把各項政策弄懂弄透，在工作中自覺貫徹執行，增加工作的系統性、科學性、預見性和創造性;提高綜合水平，增強綜合協調能力，承辦專項具體工作和實施管理能力，特殊環境下的協調及重要會議的組織能力、調查研究能力等。
(二)明確職責，著力提高服務水平
辦公室工作千頭萬緒，但最重要的職責是參與政務、管理事務、協調服務。第一，增強服務意識，確保“兩個到位”。一是為全局工作服務到位，為全體工作人員的工作、學習、后勤保障等方面提供服務，為大家營造良好的工作環境。二是為全縣經濟建設服務到位，確實轉變作風，提高工作效率，為經濟建設提供良好的軟環境。第二，理清思路，形成“三個關系”。發揮上通下達的橋梁作用，協調好領導與群眾的交流溝通，形成政令暢通的工作關系;發揮團結協調的紐帶作用，協調好科室與科室之間的配合協作，形成協調和諧的人際關系;發揮聯絡溝通的窗口作用，協調好部門與部門之間的關系，形成相互配合的協作關系。第三，提高參謀水平，當好領導助手。在為領導決策上，當好信息員，在把握信息的深度、廣度、準確度方面提高能力和水平，使領導決策更完善。在為領導工作上，做好拾遺補缺工作，多觀察、勤思考，使領導工作更全面、更細致。
(三)突出規范，完善各項規章制度
管理出質量，管理出效率，管理出實績，建立健全嚴格可操作的各種機制是根本保證。抓規范，辦公室作為黨委的綜合辦事機構，工作任務中，事務繁雜，必須按制度辦事、按程序辦事。同時還要堅持制度管理與人本管理有機結合。以制度建設為抓手，建立學習型機關的長效機制、處理突發事件的快速應急機制、落實領導批示的周到服務機制、目標管理考核的權威督查機制、財務管理的開源節流機制。制定學習制度、值班制度、請(休)假制度、財務管理。
篇2：學生營養改善計劃財務管理制度
學生營養改善計劃財務管理制度
一、學生營養改善計劃財務管理實行校長負責制，審批收支，把好賬務關和實物管理關。
二、學校食堂總務具體負責食堂賬務管理和實物管理工作，有條件的學校可單獨設置保管員，負責實物管理工作。
三、營養餐資金實行以楚雄市財政局、教育局聯發楚財教【20**】15號文，《關于下達20**年春季學期農村義務教育學生營養改善計劃省級試點縣級補助資金預算的通知》資金下達情況表中的補助人數分完小核算，專款專用，嚴禁克扣、截留、擠占和挪用專項資金。
四、各完小堅持為學生服務的宗旨，不得贏利，學生營養改善計劃補助資金不得直接發放給學生個人和家長，只能將補助資金用于學生提供保值優質食品。
五、學校收到營養餐食品時，由專人負責簽收并分類登記入賬(資金帳、實物帳)，并記好支出帳(資金帳、實物帳)，便于報銷、核查。
七、學生營養改善計劃資金必須用于支付在校學生營養餐食品的購置費用，專款專用，禁止擠占、挪用、截留或套取專項資金。否則，一旦查出按違紀行為論處。
八、各完小應按營養餐標準和數量足額配餐，嚴禁將學生營養改善計劃資金或食物用于補助教職工伙食、支付食堂從業人員和學校公用經費支出。
九、有違規、違紀行為，必須立即查清事實，落實整改措施，并追究當事人責任。
十、學生營養餐財務實行一月一清算，一學期一公開一公布。自覺接受學生、家長、社會、審計部門的監督和審計。對違規違法操作，造成嚴重后果的移交司法機關處理。
篇3：第九中學學校財務管理計劃實施細則
第九中學學校財務管理計劃及實施細則
一、依據、原則：
1、為貫徹執行國家財經法律法規，落實***、均衡教育管理體制，促進學校教育事業持續、健康、快速發展，依據當地政府對中小學校財務管理實施細則的規定，結合學校財務管理實際，擬定本校財務工作計劃和實施細則。
2、學校財務管理的原則是：嚴格執行各項財務規章制度，貫徹厲行節約、勤儉辦學方針，堅持公平、公開、透明原則，加強經費核算，強化服務意識，努力提高學校財務管理水平。
二、管理體制
1、學校財務工作應由校長直接領導并接受教育局、財政局、物價局的業務指導和監督檢查。學校財務由校長室主管，總務處集中核算，采用報賬制。校長為學校財務行為責任主體，對學校會計工作和會計資料的合法性、真實性、完整性負責。
2、學校可成立由黨支部、行政、工會、教職工代表、總務、財會等人參加的學校財務管理工作小組，并同時成立相應的財務內審工作小組。內審工作小組成員根據學校規模可確定3-9人，由教職工大會推選產生，并報教體局備案。每學期結束后一周內對學校財務制度、學校預算的執行等財務工作情況進行審查，并形成書面報告向學校教職工代表大會報告，同時將經費收支情況實行校務公開。
3、學校財務管理工作小組設主辦會計、出納會計等崗位。財務人員按《中小學校財務制度》、《中小學校會計制度》、《會計基礎工作規范》的規定開展工作。
4、學校各賬務均應納入學校財務管理工作小組統一核算，各處室、各年級組、食堂、超市、物業不得另設帳外帳。
5、學校財務管理工作小組主要工作職責：科學編制預算；加強會計核算，強化資金管理，提高資金使用效益；加強資產管理，優化資源配置；建立健全財務規章制度；對學校經濟活動進行財務控制和監督；定期進行財務分析，如實反映學校財務狀況。
6、學校經費審批堅持“一支筆”和逐級審批原則。所有報賬應由經辦人簽字，相關處室、分管后勤校長審核，再報校長審批。重大支出項目必須先研究請示、再審批、然后才能實施。
7、學校可設立由工會、教職工代表、總務、專業人員參加的學校采購小組，學校購置（教育局規定實施集中招標、采購除外）材料、固定資產均應由學校采購小組人員代表參與并證明。
三、預算管理
1、在校長的領導下，每年初（兩周內）由學校各職能處、室提出支出預算，由學校會計編報后報學校財務管理工作小組匯總。學校財務管理工作小組根據“收支平衡，不留硬缺口”的原則，確保收入合法、穩定，支出合理、有據，將學校維持基本運轉的日常經費和保證事業發展的項目經費全部納入預算。
2、學校財務管理工作小組依據學校預算編制的要求，對學校年度預算進行審核，并決定是否修改。
3、預算一經確定，必須維護其嚴肅性，不得隨意調整。各處室、各部門按校長室審批的預算在學校財務管理工作小組監督下嚴格執行，確保每項經費支出都按預算規定的用途使用。
四、收入管理
1、經費收入的原則：嚴格執行財經紀律，收足、收齊資金并足額入帳，不坐收坐支，不挪用。學校經費收入包括財政撥款、上級補助收入、批準的收費、捐贈收入、其它收入（含固定資產承包企業的上繳）等。
2、三產承包應實行公開和公平競爭的市場化運作，提倡公開招標、競標。資產報廢，應列出清單報總務處，經主管領導審批后，在學校財務管理工作小組監督下，由總務處統一變賣，變賣收入及清單同時繳至財務室。
3、學生的各種繳費，由教務處、總務處提供應繳學生名單，出納會計按班級對收費情況進行統計并填列清單，對所收費用要在收費結束后一周內及時與班主任核對，由班主任、出納會計共同簽字后反饋給校長，由分管校長檢查督促。
4、學校收費必須由會計室扎口管理，自覺接受教育主管部門、財政部門和物價部門監督，各級部不可擅自設立收費項目，提高收費標準。學生收費的減免條件、比例、對象等必須報校長室審議決定。
5、加強對票據的管理。嚴格執行票據的領用、繳銷手續。所有收費必須按不同經濟內容和規定分別使用省財政監制的結算憑證、收費憑證等合法票據，不得開具自制、外購的非法票據或打白條，更不得只收費不開據。
五、支出管理
1、根據“重點突出，效率優先”的原則安排各項支出；樹立勤儉辦學的觀念，杜絕浪費，提高資金使用效益。嚴格按照批準的預算規范使用，合理支出。
2、實行大宗支出研究審批制度。對學校大宗物品的采購、集中的人員經費支出，達一定限額的，必須先由學校辦公會議研究，經校長書面批準后方可組織實施。各處室、各部門不得先采購、先支出再補審批手續或化整為零逃避審批。
3、學校財務管理工作小組可安排專人負責住房公積金、醫療保險金、養老金等社保經費收繳工作。對其他人員經費的發放要求是：
(1)按照人事制度改革要求實施崗位工資制。
(2)校長室集體研究決定臨聘人員和人數。
(3)教職工繼續教育培訓、假日加班、福利以及看望生病和對職工家庭困難補助等，所需資金納入學校預算管理，由學校會計室統一發放。
4、加強對學校日常公用經費的管理。電話費、差旅費、培訓費、招待費、水電費的報銷，要有經辦人簽名，分管領導審核，再報校長審批。
具體要求是：
(1)一切報銷憑證必須形式完整(有日期、內容、單價、數量、金額、大小寫、印章、收款人等)、內容真實合法。原始憑證應有事由、經手人（制表人）、驗收人（復核人）、證明人、審批人簽字，100元以上的購物原始憑證必須是稅務發票。
(2)實行辦公用品集中采購。凡學校教育教學及后勤管理中使用的辦公用品、電腦用耗材，均于學期前根據學期使用量，集中填報訂單，由學校集中征訂。學校對辦公用品等低值易耗品實行領用審批、出入庫登記制度。
(3)嚴格控制招待費。學校來人用餐原則上在學校食堂接待，確需宴請的實行扎口管理，對口接待。嚴格執行教育局有關規定，限制參陪人數，控制煙、酒標準。招待費用報銷時要附菜單。
(4)嚴格控制差旅費。凡外出考察、參加會議、學習、短期培訓等一律要經校長批準，報銷時要附會議、培訓的通知或邀請函等。差旅、外出學習等按從緊、從儉的原則安排，能合辦的不單獨辦，能一人辦的不多人辦，能用電子郵件、傳真等其他形式辦的不派人前往辦。凡單位出差人員使用校車，需經領導同意，且不再享受出差補貼。出差補貼應有明細的標準。
(5)加強教材、教輔、報刊、資料的征訂管理。凡因教育教學確需征訂的教材、教輔、報刊、資料，先由教務處在預算中提出征訂計劃，再由校長室統一扎口管理，由會計室會同教務處一起實施。
六、往來管理
1、對歷年形成的債務應進行臺帳登記，全面真實反映債務的形成原因、本金、利率、償還過程，對每一筆債務都應進行全面追蹤反映，使單位負債一目了然。
2、學校因事業發展在很多時候、很多方面必須舉債的，在經校董事會和學校財務管理工作小組論證通過的基礎上，向上履行新增債務審批手續。
3、對應收暫付款項要及時清理結算，不得長期掛帳；學校公款不得外借，非特殊情況不予私借；對非學校人員和無業務關系的單位所借款項應查明原因，限期歸還，造成損失的由誰負責誰償還。
4、因出差或購物等需要借款的，應在一月內歸還，否則從當事人工資中扣還。學校工作人員調離，實行財產清查，由財務、食堂、物業管理等部門會簽制，憑會簽通知單辦理調離手續。學校內審工作小組每年十二月份對債權進行一次清核,對確定無法收回的應收暫付款，要查明原因、分清責任，同時提出處理意見。
5、代辦費、假日活動費堅持專款專用。代辦費、假日活動費實行分年級按項目據實結算，每學期結算一次并將結算情況進行公開、公示。
七、資產管理
1、學校總務處制訂固定資產的購置、驗收、使用、維護、處置、低值易耗品管理、定期清算核資制度，建立健全固定資產內部管理制度，加強固定資產的保管、保養工作，明確崗位責任，保證固定資產的安全、完整，防止固定資產流失，并努力提高固定資產的使用效益。
2、基建維修項目必須經校長室書面同意并附有學校基建維修項目審計核定單或社會中介機構出具的審計報告方可報銷；報銷外購固定資產發票時，須附由總務處驗收人員簽名的資產接收清單。
3、學校每年定期組織內審工作小組和總務處人員對固定資產進行清查盤點，對盤盈、盤虧、贈送、報廢等固定資產的處置要詳細說明原因，提出處理意見報校長室審批，做到帳帳相符，帳卡相符、帳物相符。
八、食堂、超市、物業管理
1、食堂、超市配有專職充卡員、對帳員，總務處負責食堂管理。食堂、超市主要以服務、方便師生員工學習、生活為宗旨。總務處充卡處每月定期編制財務報表，次月5日前報校長室、學校會計室，每學期末與行政帳目一起進行民主理財。
2、物業方面物品購置、維修、改造、下水管道疏通等，要經總務處登記、核實。在物業實行物品管理承包制，實行物品損壞風險滯納金和精細化管理獎懲制度，減少管理漏洞，盡量做到學校資產最大使用效率。
九、資金安全
1、學校財務管理工作小組應實行錢、帳、印章分管制度。建立健全現金和銀行存款的內部管理牽制制度，堵塞各種漏洞，確保貨幣資金的安全、完整。
2、嚴格遵守《會計基礎工作規范》及《支付結算辦法》的規定，辦理現金收付業務，加強資金的管理監督。
(1)財務室要妥善保管好備用金，備用金實行專款專用，不得私自外借和挪用；
(2)財務室收取的現金必須及時繳存到學校帳戶，不得坐支；
(3)必須嚴格按規定的現金使用標準與范圍開支現金，確需存、取大額現金的，財務人員應向有關領導請示落實安全保障措施；
(4)必須及時登記現金日記帳，實行日清月結，保證帳、款相符，出現現金長款或現金短款，必須查明原因，報校長室批準后才可予以相應處理；
(5)學校財務管理工作小組應不定期地組織人員對財務室的備用金和食堂、各級部的庫存資金進行檢查。