通信工程項目財務(wù)室管理制度

　　一、負責(zé)維護中心日常財務(wù)核算，參與維護中心的運營管理。

　　二、根據(jù)維護中心資金運作情況，合理調(diào)配資金，確保維護中心的資金正常運轉(zhuǎn)。

　　三、搜集維護中心運營情況、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費用開支的資料并進行分析，提出相關(guān)建議。

　　四、做好有關(guān)的收入單據(jù)的審核及賬務(wù)處理;各項費用支付審核及賬務(wù)處理;應(yīng)收賬款與應(yīng)付賬款的賬務(wù)處理;總分類賬、日記賬等賬簿處理;財務(wù)報表的編制。

　　五、組織擬定維護中心的維護工作量、生產(chǎn)計劃預(yù)算，年度維護所需資金及費用的預(yù)算。

　　六、妥善保管現(xiàn)金、票據(jù)、銀行存款賬戶及日記賬記錄事項。

　　七、負責(zé)個人借支管理審批、員工薪資計算及分配。

　　八、參與維護中心年度經(jīng)營管理會議，分解維護預(yù)算及責(zé)任目標，并將每月實際業(yè)績與預(yù)算目標進行分析比較。

　　九、根據(jù)維護中心的每月?lián)p益報告、績效報告，進行成本分析與控制，以及成本費用支出的審批。

　　十、編制并簽署維護中心每月、每季、年度財務(wù)報告及其他有關(guān)報表，報送決策者，作為決策的參考之用。

篇2：藝術(shù)學(xué)校財務(wù)室安全管理制度

　　藝術(shù)學(xué)校財務(wù)室安全管理制度

　　一、財務(wù)室必須符合安全要求，四周門、窗必須按裝質(zhì)量可靠的防盜門和鐵窗柵，配備專用保險箱存入現(xiàn)金和有價證卷。同時必須安裝防盜報警器。

　　二、現(xiàn)金保管必須按照有關(guān)規(guī)定，庫存現(xiàn)金不得超過限額（《現(xiàn)金管理暫行條例實施細則》）規(guī)定，庫存現(xiàn)金限額由單位報開戶銀行核），保險箱必須使用密碼，保險箱鑰匙、使用說明書不得存放在辦公桌內(nèi)。

　　三、財務(wù)室保險箱內(nèi)夜間存放現(xiàn)金最多不得超過1000元，特殊情況大宗現(xiàn)金存放過夜時，出納人員應(yīng)及時報告單位領(lǐng)導(dǎo)或保衛(wèi)部門，并應(yīng)有專人值班守護。

　　四、財會人員應(yīng)保持高度的警惕性，防止各種意外事件的發(fā)生，保護國家和集體財產(chǎn)的安全。

篇3：公司財務(wù)室安全管理制度(9)

　　公司財務(wù)室安全管理制度（九）

　　一、會計人員基本要求：

　　1、會計人員必須擁護黨的領(lǐng)導(dǎo)，熱愛祖國，堅持四項基本原則，遵守和執(zhí)行《中華人民共和國會計》，積極為教育事業(yè)服務(wù)。

　　2、會計人員必須加強政治學(xué)習(xí)，不斷提高政治思想水干，樹立為教育教學(xué)服務(wù)，為師生服務(wù)觀念。遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實事求是，積極支持各項改革，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好助手，為各部門經(jīng)濟發(fā)展當(dāng)好參謀。

　　3、會計人員必須刻苦鉆研業(yè)務(wù)，不斷豐富會計理論知識，提高業(yè)務(wù)能力，要熱愛本職工作。

　　4、會計人員必須認真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國家的財務(wù)方針、政策、法令和制度，維護國家利益，對各項經(jīng)濟活動進行嚴格的核算和監(jiān)督。提供會計資料，促進增收節(jié)支，提高經(jīng)濟效益。

　　5、會計人員既要各司其職，各負其責(zé)，又要互相幫助，密切協(xié)作：要加強品德修養(yǎng)，胸襟開闊，表里如一；要從全局著二想，從工作出發(fā)，搞好同志間的團結(jié)；要有集體榮譽感，積極參加某體活動，為集體和學(xué)校獻計獻策。

　　6、會計人員要嚴守國家秘密，增強保密的自覺性，不得隨意將會計數(shù)據(jù)和任何住傳遞出去。

　　二、會計核算程序要求；

　　1、審核和填制原始憑證、辦理付款手續(xù)。外未的原始憑證必須是合法的內(nèi)容齊全的發(fā)票或收據(jù)，并有經(jīng)手人、有關(guān)負責(zé)人簽字。維修工程要有工程決算單。自制原始憑證要批件齊備，條據(jù)和表格要清晰整潔，內(nèi)容齊全。出納人員根據(jù)審核或填制無誤的原始憑證，經(jīng)主管會計同意后才可簽發(fā)支票或付現(xiàn)金，并加蓋“現(xiàn)金付訖”或轉(zhuǎn)帳付訖“戳記。對記載不正確、不完整、不符合規(guī)定，手續(xù)不全的憑證，應(yīng)退回補填或更正，對偽造、涂改或經(jīng)濟業(yè)務(wù)不合法的憑證應(yīng)拒絕受理，并及時于及告領(lǐng)導(dǎo)。

　　2、填制記帳憑證、登記日記帳。出納人員根據(jù)收付款原始憑證填制記帳憑單。記帳憑單要字跡清楚、內(nèi)容完整、科目正確、摘要簡明扼要突出重點。記帳憑單上所有內(nèi)容不得涂改。記帳憑單要統(tǒng)一編號、不得缺號、重號或年月日與編號順序相矛盾。出納人員根據(jù)記帳憑單和原始憑證登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日己帳，強出當(dāng)日余額，現(xiàn)金出納要每月核對庫存。出納人員將當(dāng)日發(fā)生的會計憑證整理、粘貼，登帳后及時傳給記賬崗位。

　　3、登記明細帳、總帳。記帳崗位人員根據(jù)審核無誤的記帳憑單登記有關(guān)明細帳并及時登記總帳。明細帳按記帳憑證．和原始憑證內(nèi)容逐筆登記，總帳要根據(jù)科目匯總一表和明細帳登記。記帳人員在記帳前發(fā)現(xiàn)記帳憑證有誤要重填，記帳后發(fā)現(xiàn)記帳憑證錯誤或帳薄記載錯誤要用規(guī)定方法更正，不準刮擦、涂改。帳薄記載內(nèi)容要全，字跡清晰整潔，文字數(shù)字大小適宜。各類帳戶要按月結(jié)帳，根據(jù)需要結(jié)出發(fā)生額．和余額或累汁發(fā)生額。

　　4、編報會計報表、做好其它工作。

　　月末各類帳戶試算平衡后，編制會計報表。

　　會計報表應(yīng)由學(xué)校主管領(lǐng)導(dǎo)、會計主管人員審閱簽章、按規(guī)定報送有關(guān)部門。

　　5、登記輔助帳、裝訂會計憑證。

　　月末報完表后，要登記輔助帳（需要報表的可在報表前登記），及時整理記帳憑單和會計報表并裝訂成冊。

　　三、銀行存款和現(xiàn)金管理要求：

　　1、因公借用現(xiàn)金和支票必須是本單位職工，外單位入員、臨時工和學(xué)生一律不得借給。

　　人員支取、預(yù)借現(xiàn)金。

　　2、沒有合法手續(xù)、校內(nèi)任何人不得向出納人員支取、預(yù)借現(xiàn)金。

　　3、科內(nèi)各攤之間互借現(xiàn)金或移交有價證券也要有手續(xù)。

　　4、出差人員借款要有有關(guān)簽批后，由出納人員借給。返回后五日內(nèi)結(jié)賬。市內(nèi)購物需要現(xiàn)金和支票者要在借款后三天內(nèi)結(jié)清，過期不結(jié)，視同占用公款。出納人員要經(jīng)常掌握借款回收情況，及時借還，不得隨意推遲結(jié)帳。

　　5、除按規(guī)定的需要現(xiàn)金支付外，應(yīng)盡量使用轉(zhuǎn)帳支票。

　　6、現(xiàn)金要按規(guī)定及時存入銀行。

　　四、票證管理要求：

　　1、票證是指收據(jù)和有價證券。

　　2、收款收據(jù)和收費票據(jù)要由專人負責(zé)保管的發(fā)放。要按數(shù)量和起止編號一進行登記，驗收后借用人在登記薄上簽字注明退回日期。

　　五、會計檔案管理要求：

　　l、月度結(jié)帳后、10日前由記帳會計將會計憑證報表裝訂成冊，入柜管理。

　　2、年度結(jié)支后，一月內(nèi)由主管會議簽注后將會計憑證、賬冊、報表等會計檔案整理造冊交科里專人保管。

　　3、已歸檔案的會計資料一年內(nèi)由財務(wù)室保管，二年以上移交學(xué)校檔案室保管。

　　4、會計資料原則不外借，如因工作需要查詢借用等要登記借出還回清況。

　　5、外單位來校查閱會計檔案，必須持有介紹信，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準，并通過學(xué)校財務(wù)會同查閱。

　　6、查閱會計檔案必須查閱項目、內(nèi)容、憑證編號進行登記。

　　六、帳薄和帳戶設(shè)置要求：

　　1、帳目設(shè)置要既能夠全面反映核算內(nèi)容，又要科學(xué)合理不重復(fù)沒帳。

　　2、總帳帳戶設(shè)置要嚴格按會計制度規(guī)定的一級科月設(shè)置，明細帳戶要按照會計報表要求和學(xué)校實際管理的需要設(shè)置。

　　3、“往來款項”明細帳要按單位和個人名稱設(shè)置帳戶，以明確債權(quán)債務(wù)的責(zé)任。

　　4、各種分類帳要按規(guī)定的格式和形式選擇使用，不得相互代替。