通信工程項目財務室管理制度

　　一、負責維護中心日常財務核算，參與維護中心的運營管理。

　　二、根據維護中心資金運作情況，合理調配資金，確保維護中心的資金正常運轉。

　　三、搜集維護中心運營情況、資金動態、營業收入和費用開支的資料并進行分析，提出相關建議。

　　四、做好有關的收入單據的審核及賬務處理;各項費用支付審核及賬務處理;應收賬款與應付賬款的賬務處理;總分類賬、日記賬等賬簿處理;財務報表的編制。

　　五、組織擬定維護中心的維護工作量、生產計劃預算，年度維護所需資金及費用的預算。

　　六、妥善保管現金、票據、銀行存款賬戶及日記賬記錄事項。

　　七、負責個人借支管理審批、員工薪資計算及分配。

　　八、參與維護中心年度經營管理會議，分解維護預算及責任目標，并將每月實際業績與預算目標進行分析比較。

　　九、根據維護中心的每月損益報告、績效報告，進行成本分析與控制，以及成本費用支出的審批。

　　十、編制并簽署維護中心每月、每季、年度財務報告及其他有關報表，報送決策者，作為決策的參考之用。

篇2：藝術學校財務室安全管理制度

　　藝術學校財務室安全管理制度

　　一、財務室必須符合安全要求，四周門、窗必須按裝質量可靠的防盜門和鐵窗柵，配備專用保險箱存入現金和有價證卷。同時必須安裝防盜報警器。

　　二、現金保管必須按照有關規定，庫存現金不得超過限額（《現金管理暫行條例實施細則》）規定，庫存現金限額由單位報開戶銀行核），保險箱必須使用密碼，保險箱鑰匙、使用說明書不得存放在辦公桌內。

　　三、財務室保險箱內夜間存放現金最多不得超過1000元，特殊情況大宗現金存放過夜時，出納人員應及時報告單位領導或保衛部門，并應有專人值班守護。

　　四、財會人員應保持高度的警惕性，防止各種意外事件的發生，保護國家和集體財產的安全。

篇3：公司財務室安全管理制度(9)

　　公司財務室安全管理制度（九）

　　一、會計人員基本要求：

　　1、會計人員必須擁護黨的領導，熱愛祖國，堅持四項基本原則，遵守和執行《中華人民共和國會計》，積極為教育事業服務。

　　2、會計人員必須加強政治學習，不斷提高政治思想水干，樹立為教育教學服務，為師生服務觀念。遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實事求是，積極支持各項改革，為學校領導當好助手，為各部門經濟發展當好參謀。

　　3、會計人員必須刻苦鉆研業務，不斷豐富會計理論知識，提高業務能力，要熱愛本職工作。

　　4、會計人員必須認真學習和貫徹執行國家的財務方針、政策、法令和制度，維護國家利益，對各項經濟活動進行嚴格的核算和監督。提供會計資料，促進增收節支，提高經濟效益。

　　5、會計人員既要各司其職，各負其責，又要互相幫助，密切協作：要加強品德修養，胸襟開闊，表里如一；要從全局著二想，從工作出發，搞好同志間的團結；要有集體榮譽感，積極參加某體活動，為集體和學校獻計獻策。

　　6、會計人員要嚴守國家秘密，增強保密的自覺性，不得隨意將會計數據和任何住傳遞出去。

　　二、會計核算程序要求；

　　1、審核和填制原始憑證、辦理付款手續。外未的原始憑證必須是合法的內容齊全的發票或收據，并有經手人、有關負責人簽字。維修工程要有工程決算單。自制原始憑證要批件齊備，條據和表格要清晰整潔，內容齊全。出納人員根據審核或填制無誤的原始憑證，經主管會計同意后才可簽發支票或付現金，并加蓋“現金付訖”或轉帳付訖“戳記。對記載不正確、不完整、不符合規定，手續不全的憑證，應退回補填或更正，對偽造、涂改或經濟業務不合法的憑證應拒絕受理，并及時于及告領導。

　　2、填制記帳憑證、登記日記帳。出納人員根據收付款原始憑證填制記帳憑單。記帳憑單要字跡清楚、內容完整、科目正確、摘要簡明扼要突出重點。記帳憑單上所有內容不得涂改。記帳憑單要統一編號、不得缺號、重號或年月日與編號順序相矛盾。出納人員根據記帳憑單和原始憑證登記現金日記帳和銀行存款日己帳，強出當日余額，現金出納要每月核對庫存。出納人員將當日發生的會計憑證整理、粘貼，登帳后及時傳給記賬崗位。

　　3、登記明細帳、總帳。記帳崗位人員根據審核無誤的記帳憑單登記有關明細帳并及時登記總帳。明細帳按記帳憑證．和原始憑證內容逐筆登記，總帳要根據科目匯總一表和明細帳登記。記帳人員在記帳前發現記帳憑證有誤要重填，記帳后發現記帳憑證錯誤或帳薄記載錯誤要用規定方法更正，不準刮擦、涂改。帳薄記載內容要全，字跡清晰整潔，文字數字大小適宜。各類帳戶要按月結帳，根據需要結出發生額．和余額或累汁發生額。

　　4、編報會計報表、做好其它工作。

　　月末各類帳戶試算平衡后，編制會計報表。

　　會計報表應由學校主管領導、會計主管人員審閱簽章、按規定報送有關部門。

　　5、登記輔助帳、裝訂會計憑證。

　　月末報完表后，要登記輔助帳（需要報表的可在報表前登記），及時整理記帳憑單和會計報表并裝訂成冊。

　　三、銀行存款和現金管理要求：

　　1、因公借用現金和支票必須是本單位職工，外單位入員、臨時工和學生一律不得借給。

　　人員支取、預借現金。

　　2、沒有合法手續、校內任何人不得向出納人員支取、預借現金。

　　3、科內各攤之間互借現金或移交有價證券也要有手續。

　　4、出差人員借款要有有關簽批后，由出納人員借給。返回后五日內結賬。市內購物需要現金和支票者要在借款后三天內結清，過期不結，視同占用公款。出納人員要經常掌握借款回收情況，及時借還，不得隨意推遲結帳。

　　5、除按規定的需要現金支付外，應盡量使用轉帳支票。

　　6、現金要按規定及時存入銀行。

　　四、票證管理要求：

　　1、票證是指收據和有價證券。

　　2、收款收據和收費票據要由專人負責保管的發放。要按數量和起止編號一進行登記，驗收后借用人在登記薄上簽字注明退回日期。

　　五、會計檔案管理要求：

　　l、月度結帳后、10日前由記帳會計將會計憑證報表裝訂成冊，入柜管理。

　　2、年度結支后，一月內由主管會議簽注后將會計憑證、賬冊、報表等會計檔案整理造冊交科里專人保管。

　　3、已歸檔案的會計資料一年內由財務室保管，二年以上移交學校檔案室保管。

　　4、會計資料原則不外借，如因工作需要查詢借用等要登記借出還回清況。

　　5、外單位來校查閱會計檔案，必須持有介紹信，經有關領導批準，并通過學校財務會同查閱。

　　6、查閱會計檔案必須查閱項目、內容、憑證編號進行登記。

　　六、帳薄和帳戶設置要求：

　　1、帳目設置要既能夠全面反映核算內容，又要科學合理不重復沒帳。

　　2、總帳帳戶設置要嚴格按會計制度規定的一級科月設置，明細帳戶要按照會計報表要求和學校實際管理的需要設置。

　　3、“往來款項”明細帳要按單位和個人名稱設置帳戶，以明確債權債務的責任。

　　4、各種分類帳要按規定的格式和形式選擇使用，不得相互代替。